Montant net à risque
Qu'est-ce que le montant net Ă risque ?
Le montant net à risque est la différence monétaire entre le montant d'argent versé pour une police d' assurance-vie et la valeur de rachat accumulée payée par l'assuré. Le montant net à risque est essentiel pour les compagnies d'assurance car il représente la part de la police qui a été payée avant qu'elle ne doive être distribuée, ce qui a un impact sur la rentabilité de l'entreprise et sur la façon dont elle gère ses soldes de réserve.
Comprendre le montant net Ă risque
Lorsqu'un particulier souscrit une police d' assurance,. il la paie par le biais de primes d'assurance mensuelles, trimestrielles ou annuelles. Ces paiements augmentent au fil du temps et représentent la valeur de rachat accumulée qu'un assuré a versée dans sa police.
La prestation de décès - le montant versé au décès d'un titulaire de police - est un montant fixe. Il s'agit du montant d'assurance vie qu'une personne choisit d'acheter. Par exemple, une personne peut acheter une police d'assurance-vie d'un million de dollars, qui paiera 1 million de dollars au décès de cette personne. Si le preneur d'assurance décède tôt dans la police d'assurance-vie, le montant versé sera faible par rapport au montant versé si le preneur d'assurance est décédé beaucoup plus tard dans la vie. La différence entre le montant payé et le montant accumulé est le montant net à risque.
Par exemple, si le capital-décès d'une police est de 200 000 $ et que sa valeur de rachat accumulée est de 75 000 $, le montant net à risque est égal à 125 000 $.
La valeur de rachat accumulée dans une police permanente est conçue pour croître, et cette croissance réduit le montant net à risque dans une police, ce qui maintient le coût de la mortalité à des niveaux raisonnables.
À titre d'exemple de ce concept en action, considérons une police d'assurance-vie entière émise pour une valeur nominale de 100 000 $. Au moment de l'émission, la totalité des 100 000 $ est à risque, mais à mesure que la valeur de rachat s'accumule, elle fonctionne comme un compte de réserve, ce qui réduit le montant net à risque pour la compagnie d'assurance.
Par conséquent, si la valeur de rachat de la police d'assurance s'élève à 60 000 $ à la 30e année, le montant net à risque est alors de 40 000 $. À mesure que l'âge de l'assuré augmente, le montant net à risque diminue. Chaque fois qu'une police est en vigueur avant que l'assuré n'atteigne l'âge de la pleine libération, il y aura toujours un montant net à risque.
Bien que l'assurance-vie soit destinée à s'appliquer à la vie d'un titulaire de police, si une personne vit après l'âge de 100 ans, la police d'assurance-vie expire. Le preneur d'assurance reçoit son capital décès, qui est imposé, et il n'est plus couvert. La condition d'âge de 100 ans a été portée à 121 ans en 2001 pour les nouvelles polices d'assurance-vie.
Montant net à risque et réserves statutaires
Si un assuré décède avant que sa police n'ait été entièrement libérée, la compagnie d'assurance est tenue de payer cette obligation. Les analyses actuarielles doivent donc être précises pour pouvoir équilibrer les réserves d'une entreprise et ses éventuelles obligations futures.
Aux États-Unis, les compagnies d'assurance sont tenues de conserver des réserves légales. Les réserves légales sont des actifs qu'une compagnie d'assurance doit avoir dans son bilan pour garantir qu'elle peut payer les créances sur ses obligations futures. Les réserves statutaires sont calculées à l'aide de la méthode d'évaluation des réserves du commissaire (CRVM).
Si une compagnie d'assurance subit une perte égale à son montant net à risque, cette perte est compensée par les primes de ceux qui ne sont pas encore décédés et par le revenu des primes investies. La somme à risque est la différence entre le capital décès versé et les réserves d'une compagnie d'assurance.
Points forts
Si le montant net du risque doit être payé, la perte est couverte par les réserves légales d'une compagnie d'assurance.
Le montant net à risque est le plus élevé dans les premiers stades d'une police d'assurance-vie et diminue à mesure que l'assuré vieillit.
Le montant net à risque est la différence entre la prestation de décès versée sur une police d'assurance-vie et la valeur de rachat accumulée payée pour celle-ci par l'assuré.
Le montant net à risque existe jusqu'à ce qu'une police soit entièrement libérée.
