Valor líquido em risco
Qual é o valor líquido em risco?
O valor líquido em risco é a diferença monetária entre o valor pago por uma apólice de seguro de vida e o valor em dinheiro acumulado pago pelo segurado. O número do valor líquido em risco é fundamental para as seguradoras, pois representa quanto da apólice foi paga antes de ser distribuída, o que impacta a lucratividade da empresa e como ela administra seus saldos de reservas.
Entendendo o Valor Líquido em Risco
Quando um indivíduo compra uma apólice de seguro,. ele paga por ela por meio de prêmios de seguro mensal, trimestral ou anual. Esses pagamentos crescem ao longo do tempo e representam o valor em dinheiro acumulado que um segurado pagou em sua apólice.
O benefício por morte — o valor pago pela morte de um segurado — é um valor fixo. Este é o valor do seguro de vida que uma pessoa escolhe comprar. Por exemplo, uma pessoa pode comprar uma apólice de seguro de vida de US$ 1 milhão, que pagará US$ 1 milhão após a morte dessa pessoa. Se o segurado falecer no início da apólice de seguro de vida, o valor pago será pequeno em comparação com o valor pago se o segurado faleceu em um momento muito posterior da vida. A diferença entre o valor pago e o valor provisionado é o valor líquido em risco.
Por exemplo, se o benefício por morte de uma apólice for de US$ 200.000 e seu valor em dinheiro acumulado for de US$ 75.000, o valor líquido em risco será igual a US$ 125.000.
O valor de caixa acumulado em uma apólice permanente é projetado para crescer, e esse crescimento reduz o valor líquido em risco em uma apólice, o que mantém o custo de mortalidade em níveis razoáveis.
Como exemplo desse conceito em ação, considere uma apólice de seguro de vida inteira emitida por um valor nominal de $ 100.000. No momento da emissão, todos os $ 100.000 estão em risco, mas à medida que o valor em dinheiro se acumula, funciona como uma conta de reserva, o que reduz o valor líquido em risco para a seguradora.
Portanto, se o valor em dinheiro da apólice de seguro aumentar para $ 60.000 no ano 30, o valor líquido em risco será então de $ 40.000. À medida que a idade do segurado aumenta, o valor líquido em risco diminui. Sempre que uma apólice estiver em vigor antes de o segurado atingir a idade totalmente paga, sempre haverá um valor líquido em risco.
Embora o seguro de vida se destine a se aplicar à vida de um segurado, se uma pessoa viver além dos 100 anos, a apólice de seguro de vida expirará. O segurado recebe seu benefício por morte, que é tributado, e não está mais coberto. A exigência de idade de 100 anos foi atualizada para 121 em 2001 para novas apólices de seguro de vida.
Valor Líquido em Risco e Reservas Estatutárias
Se um segurado falecer antes que sua apólice tenha sido totalmente paga, a seguradora é responsável pelo pagamento dessa obrigação. Portanto , as análises atuariais devem ser precisas para poder equilibrar as reservas de uma empresa e suas potenciais obrigações futuras.
Nos Estados Unidos, as companhias de seguros são obrigadas a manter reservas estatutárias. As reservas estatutárias são ativos que uma companhia de seguros deve ter em seu balanço patrimonial para garantir que ela possa pagar reivindicações sobre suas obrigações futuras. As reservas estatutárias são calculadas pelo Método de Avaliação de Reservas do Comissário (CRVM).
Se uma seguradora tem uma perda igual ao seu valor líquido em risco, essa perda é compensada pelos prêmios dos que ainda não morreram e pela receita dos prêmios investidos. A soma em risco é a diferença entre o benefício por morte pago e as reservas de uma companhia de seguros.
##Destaques
Se o valor líquido em risco precisar ser pago, a perda é coberta pelas reservas estatutárias de uma companhia de seguros.
O valor líquido em risco é o mais alto nas fases iniciais de uma apólice de seguro de vida e diminui à medida que o segurado aumenta de idade.
O valor líquido em risco é a diferença entre o benefício por morte pago em uma apólice de seguro de vida e o valor em dinheiro acumulado pago pelo segurado.
O valor líquido em risco existe até que uma apólice seja totalmente paga.
