Commission de cession
Qu'est-ce qu'une commission de cession ?
Une commission de cession est une commission versée par une société de réassurance à une société cédante pour couvrir les frais administratifs, la souscription et les dépenses d'acquisition d'entreprise. La commission aide également la société cédante à compenser les fonds de prime de réserve de perte.
La réassurance est une méthode permettant aux assureurs de répartir le risque des polices de souscription en cédant certaines de leurs polices d'assurance à d'autres sociétés, généralement plus petites. Les grandes entreprises utiliseront les réassureurs pour réduire les valeurs de risque dans leurs livres et se permettre d'acquérir des contrats supplémentaires.
Le réassureur collectera les paiements de primes auprès des assurés et reversera une partie de la prime à la société cédante avec la commission de cession. La cédante peut transférer tout ou partie des risques de son portefeuille de polices d'assurance à une entreprise de réassurance.
Comprendre une commission de cession
assurance qui cherchent à réduire leur exposition au risque en recourant à la réassurance concluent souvent un traité proportionnel, également appelé traité au prorata. Dans un accord proportionnel, la société cédante et le réassureur partagent à la fois le paiement de la prime et la couverture des sinistres sur la base d'un pourcentage convenu. Par exemple, un assureur cédant peut conserver 60 % de la prime et du risque tout en cédant 40 %.
Alternativement, l'assureur peut utiliser un accord de quote-part. Avec cette méthode, le réassureur s'engage à assumer un pourcentage fixe de la perte de sinistre possible avant que la cédante ne devienne responsable. Dans cet exemple, la cédante utilise une quote-part de 60 % et ne conserve que 40 % des primes payées et ne couvre que 40 % d'un sinistre. Le réassureur reçoit 60 % de la prime et doit couvrir 60 % de tous les dommages. La plupart des accords de quote-part incluront un montant maximum en dollars de dommages que le réassureur est responsable de couvrir.
Calcul d'une commission de cession
Les commissions de cession font partie du traité de réassurance et sont généralement exprimées en pourcentage. Le contrat comprendra également les dates d'entrée en vigueur auxquelles l'accord peut être renouvelé ou restructuré. La facturation de la commission aide l'assureur cédant à compenser une partie des frais qu'il a engagés pour souscrire la police. De plus, la commission de cession aide à compenser les fonds de prime perdus que la société cédante aurait détenus en réserve pour la nécessité de couvrir un sinistre.
Les traités de réassurance peuvent également calculer la commission de cession selon une échelle mobile liée aux sinistres réels. Cet arrangement comprend généralement un taux de commission maximum et minimum. La commission mobile diminuera à mesure que le ratio de sinistres augmentera.
Commission de cession et bénéfices de l'entreprise
Les compagnies d'assurance basent leurs décisions et leur rentabilité sur le ratio combiné. Ce chiffre est le total de toutes les pertes et dépenses pour souscrire une police divisé par les primes acquises. Ce ratio aide une entreprise à estimer si un traité de réassurance particulier est rentable. Les dépenses comprennent les frais généraux, les frais de courtage, les commissions de cession et d'autres coûts.
Les actuaires examineront le ratio combiné et l'utiliseront pour déterminer si les termes de l'accord de réassurance fourniront un rendement acceptable.
Points forts
Les réassureurs collectent les primes auprès des assurés et en reversent une partie à une cédante, ainsi qu'une commission cédante.
Les commissions de cession sont incluses dans le ratio combiné, aidant les compagnies d'assurance à déterminer si un traité de réassurance sera rentable.
Une commission cédante est déterminée soit par l'utilisation d'un traité proportionnel, également appelé traité au prorata, soit par un accord de quote-part.
Une commission de cession est une commission qu'une société de réassurance verse à une société cédante pour les dépenses administratives, de souscription et d'acquisition d'entreprise.
