Avgivande kommission

Vad är en överlåtande kommission?

En överlåtelseprovision är en avgift som betalas av ett återförsäkringsbolag till ett överlåtande bolag för att täcka administrativa kostnader, emissionsgarantier och kostnader för företagsförvärv. Provisionen hjälper också det överlåtande företaget att kompensera för förlustreservpremiefonder.

Återförsäkring är en metod för försäkringsgivare att sprida risken att teckna försäkringar genom att överlåta en del av sina försäkringar till andra, vanligtvis mindre, bolag. Stora företag kommer att använda återförsäkrare för att minska riskvärdena på sina böcker och tillåta sig att förvärva ytterligare avtal.

Återförsäkringsgivaren kommer att samla in premiebetalningar från försäkringstagarna och återbetala en del av premien till det överlåtande bolaget tillsammans med den överlåtande provisionen. Det avgivande bolaget kan överföra delar av eller alla sina risker från sin försäkringsportfölj till ett återförsäkringsbolag.

Förstå en överlåtande kommission

Försäkringsbolag som vill minska riskexponeringen genom att använda återförsäkring ingår ofta ett proportionellt avtal, även känt som ett pro-rata-avtal. I ett proportionellt avtal är både det avgivande bolaget och återförsäkraren delaktiga i både premiebetalningen och i att täcka eventuella skadeförluster utifrån en överenskommen procentsats. Som ett exempel kan en avgivande försäkringsgivare behålla 60 % av premien och risken samtidigt som den avstår 40 %.

Alternativt kan försäkringsgivaren använda ett kvotandelsavtal. Med denna metod samtycker återförsäkringsgivaren till att anta en fast procentandel av den eventuella skadeförlusten innan det överlåtande bolaget blir ansvarigt. I det här exemplet använder det avgivande företaget en kvotandel på 60 % och behåller endast 40 % av betalda premier och täcker endast 40 % av en fordran. Återförsäkraren får 60 % av premien och ska täcka 60 % av alla skador. De flesta avtal om kvotandelar kommer att innehålla en maximal skada i dollar som återförsäkringsgivaren är ansvarig för att täcka.

Beräkning av en avgivande provision

Avlåtande provisioner är en del av återförsäkringsavtalet och anges vanligtvis i procent. Kontraktet kommer också att innehålla ikraftträdandedatum då avtalet kan förnyas eller omstruktureras. Debiteringen av provision hjälper den överlåtande försäkringsgivaren att kompensera en del av kostnaderna för att teckna försäkringen. Vidare hjälper den överlåtande provisionen till att kompensera för förlorade premiemedel som det överlåtande företaget skulle ha hållit i reserv för nödvändigheten av att täcka en fordran.

Återförsäkringsavtal kan också beräkna cederingsprovisionen på en glidande skala kopplad till de faktiska förlusthändelserna. Detta arrangemang inkluderar vanligtvis en högsta och lägsta provisionssats. Den glidande provisionsavgiften kommer att minska när förlustkvoten ökar.

Avgivande provision och bolagsvinster

Försäkringsbolagen baserar beslut och lönsamhet på totalkostnadsprocenten. Denna siffra är summan av alla förluster och utgifter för att teckna en försäkring dividerat med de intjänade premierna. Detta förhållande hjälper ett företag att uppskatta om ett visst återförsäkringsavtal är lönsamt. Kostnaderna inkluderar allmänna omkostnader, mäklararvoden, avgivande provisioner och andra kostnader.

Aktuarier kommer att titta på totalkostnadsprocenten och använda den för att avgöra om villkoren i återförsäkringsavtalet kommer att ge en acceptabel avkastning.

Höjdpunkter

• Återförsäkrare tar in premiebetalningar från försäkringstagarna och ger en del till ett överlåtande bolag, tillsammans med en överlåtande provision.

• Överlåtelseprovisioner ingår i totalkostnadsprocenten, vilket hjälper försäkringsbolagen att avgöra om ett återförsäkringsavtal kommer att vara lönsamt.

– En överlåtelseprovision bestäms av antingen användningen av ett proportionellt fördrag, även kallat ett pro-rata-avtal, eller ett kvotandelsavtal.

• En överlåtelseprovision är en avgift som ett återförsäkringsbolag betalar till ett överlåtande bolag för kostnader för administration, underwriting och företagsförvärv.