Luovutuskomissio
Mikä on luovutuspalkkio?
Luovutuspalkkio on palkkio, jonka jälleenvakuutusyhtiö maksaa luovuttavalle yhtiölle hallintokulujen , vakuutusten ja yrityshankintakulujen kattamiseksi. Provisio auttaa myös luovuttavaa yhtiötä kattamaan tappiovarausmaksurahastot.
Jälleenvakuutus on tapa, jolla vakuutuksenantajat voivat hajauttaa vakuutusten riskiä luovuttamalla osan vakuutuksistaan muille, yleensä pienemmille yrityksille . Suuret yritykset käyttävät jälleenvakuuttajia pienentämään kirjanpidossaan olevia riskiarvoja ja mahdollistamaan lisäsopimusten hankkimisen.
Jälleenvakuuttaja perii vakuutusmaksut vakuutuksenottajilta ja palauttaa osan vakuutusmaksusta luovutusprovision mukana luovutusyritykselle. Luovuttava yhtiö voi siirtää osan tai kaikki riskinsä vakuutuskannastaan jälleenvakuutusyhtiölle.
Luovutuspalkkion ymmärtäminen
Vakuutusyhtiöt,. jotka haluavat vähentää riskejä käyttämällä jälleenvakuutusta, tekevät usein suhteellisen sopimuksen, joka tunnetaan myös pro-rata-sopimuksena. Suhteellisessa sopimuksessa sekä luovuttaja että jälleenvakuuttaja osallistuvat sovitun prosenttiosuuden mukaisesti sekä vakuutusmaksun maksuun että mahdollisten korvaustappioiden kattamiseen. Esimerkiksi luovuttava vakuutuksenantaja voi pitää itsellään 60 % vakuutusmaksusta ja riskistä ja luovuttaa 40 %.
Vaihtoehtoisesti vakuutuksenantaja voi käyttää kiintiönosuussopimusta. Tällä menetelmällä jälleenvakuuttaja sitoutuu vastaamaan kiinteän prosenttiosuuden mahdollisesta korvausvahingosta ennen kuin luovuttava yhtiö tulee vastuuseen. Tässä esimerkissä luovuttava yhtiö käyttää 60 %:n kiintiöosuutta ja pitää vain 40 % maksetuista vakuutusmaksuista ja kattaa vain 40 % korvauksesta. Jälleenvakuuttaja saa 60 % vakuutusmaksusta ja sen on korvattava 60 % kaikista vahingoista. Suurin osa kiintiöosuussopimuksista sisältää enimmäismäärän dollarimääräisen vahingon, jonka jälleenvakuuttaja on velvollinen korvaamaan.
Luovutusprovision laskenta
Luovutuspalkkiot ovat osa jälleenvakuutussopimusta, ja ne ilmoitetaan yleensä prosentteina. Sopimukseen sisältyy myös voimaantulopäivät, jolloin sopimus voidaan uusia tai uudelleenjärjestää. Provisioiden veloittaminen auttaa luovuttavaa vakuutuksenantajaa tasoittamaan osan vakuutuksen myöntämisestä aiheutuneista kustannuksista . Lisäksi luovutuspalkkio auttaa kompensoimaan menetettyjä vakuutusmaksuvaroja, joita luovuttava yhtiö olisi pitänyt varauksessa vaateen kattamista varten.
Jälleenvakuutussopimuksissa voidaan myös laskea luovutuspalkkio liukuvalla asteikolla, joka liittyy todellisiin vahinkotapahtumiin. Tämä järjestely sisältää tyypillisesti enimmäis- ja vähimmäispalkkion. Liukuva välityspalkkio pienenee vahinkosuhteen kasvaessa.
Provisio ja yrityksen voitot
Vakuutusyhtiöt perustavat päätökset ja kannattavuuden yhdistettyyn kulusuhteeseen. Tämä luku on kaikkien vakuutuksen takaamiseen liittyvien tappioiden ja kulujen yhteissumma jaettuna ansaitulla vakuutusmaksulla. Tämä suhde auttaa yritystä arvioimaan, onko tietty jälleenvakuutussopimus kannattava. Kulut sisältävät yleiskulut, välityspalkkiot, luovutuspalkkiot ja muut kulut.
Aktuaarit tarkastelevat yhdistettyä kulusuhdetta ja määrittävät sen perusteella, tarjoavatko jälleenvakuutussopimuksen ehdot hyväksyttävän tuoton.
Kohokohdat
Jälleenvakuuttajat keräävät vakuutusmaksut vakuutuksenottajilta ja antavat osan luovutuspalkkion ohella luovutusyritykselle.
Luovutuspalkkiot sisältyvät yhdistettyyn kulusuhteeseen, mikä auttaa vakuutusyhtiöitä määrittämään, onko jälleenvakuutussopimus kannattava.
Luovutuspalkkio määräytyy joko suhteellisella sopimuksella, jota kutsutaan myös suhteelliseksi sopimukseksi, tai kiintiöosuussopimuksella.
Luovutuspalkkio on palkkio, jonka jälleenvakuutusyhtiö maksaa luovuttavalle yhtiölle hallinto-, vakuutus- ja yrityshankintakuluista.
