Afståelseskommission
Hvad er en afståelseskommission?
En cederingskommission er et gebyr, som et genforsikringsselskab betaler til et cederende selskab for at dække administrationsomkostninger, forsikrings- og virksomhedsovertagelsesomkostninger. Kommissionen hjælper også det afgivende selskab med at udligne tabsreservepræmiemidler .
Genforsikring er en metode for forsikringsselskaber til at sprede risikoen ved at tegne policer ved at afstå nogle af deres forsikringer til andre, normalt mindre, selskaber. Store virksomheder vil bruge genforsikringsselskaber til at reducere risikoværdier på deres bøger og tillade sig at erhverve yderligere kontrakter.
Genforsikringsselskabet vil opkræve præmiebetalinger fra forsikringstagerne og returnere en del af præmien til det afgivende selskab sammen med den afgivne provision. Det afgivende selskab kan overføre en del af eller alle sine risici fra sin forsikringsportefølje til et genforsikringsselskab.
Forståelse af en afståelseskommission
Forsikringsselskaber,. der ønsker at reducere risikoeksponering gennem brug af genforsikring, indgår ofte en proportional traktat, også kendt som en pro-rata traktat. I en forholdsmæssig aftale får både det afgivende selskab og genforsikringen del i både præmiebetalingen og i dækning af eventuelle skadestab baseret på en aftalt procentsats. Som et eksempel kan et afstående forsikringsselskab beholde 60 % af præmien og risikoen, mens det afgiver 40 % væk.
Alternativt kan forsikringsselskabet anvende en kvoteandelsaftale. Med denne metode accepterer genforsikringsgiveren at påtage sig en fast procentdel af det mulige erstatningstab, før det afgivende selskab bliver ansvarligt. I dette eksempel bruger det afstående selskab en kvoteandel på 60 % og beholder kun 40 % af de indbetalte præmier og dækker kun 40 % af et krav. Genforsikringen modtager 60 % af præmien og skal dække 60 % af alle skader. De fleste kvoteandelsaftaler vil omfatte en maksimal skade i dollar, som genforsikringsselskabet er ansvarlig for at dække.
Beregning af en Ceding Commission
Ceding-provision er en del af genforsikringsaftalen og angives normalt som en procentdel. Kontrakten vil også indeholde ikrafttrædelsesdatoer, hvor aftalen kan fornys eller omstruktureres. Opkrævningen af provision hjælper det afgivne forsikringsselskab med at kompensere for nogle af de omkostninger, det har pådraget sig ved at tegne policen. Ydermere hjælper afståelseskommissionen med at kompensere for tabte præmiemidler, som det afgivne selskab ville have holdt i reserve for nødvendigheden af at dække et krav.
Genforsikringsaftaler kan også beregne afståelseskommissionen på en glidende skala knyttet til de faktiske tabsbegivenheder. Denne ordning omfatter typisk en maksimum- og minimumskommissionssats. Den glidende kommission vil falde i takt med, at tabsprocenten stiger.
Afståelseskommission og virksomhedsoverskud
Forsikringsselskaber baserer beslutninger og rentabilitet på combined ratio. Dette tal er summen af alle tab og udgifter til at tegne en politik divideret med de indtjente præmier. Dette forhold hjælper en virksomhed med at vurdere, om en bestemt genforsikringsaftale er rentabel. Udgifter omfatter generelle overhead, mæglergebyrer, afgivne provisioner og andre omkostninger.
Aktuarer vil se på combined ratio og bruge det til at afgøre, om vilkårene i genforsikringsaftalen vil give et acceptabelt afkast.
Højdepunkter
Genforsikringsselskaber opkræver præmiebetalinger fra forsikringstagerne og giver en del til et afstående selskab sammen med en afståelseskommission.
Ceding-kommissioner er inkluderet i combined ratio, hvilket hjælper forsikringsselskaber med at afgøre, om en genforsikringsaftale vil være rentabel.
En afståelseskommission bestemmes enten ved brug af en proportional traktat, også kaldet en pro-rata traktat, eller en kvoteandelsaftale.
En afståelseskommission er et gebyr, et genforsikringsselskab betaler til et afstående selskab for administrations-, tegnings- og virksomhedsovertagelsesudgifter.
