Investor's wiki

Avståelseskommisjon

Avståelseskommisjon

Hva er en avståelseskommisjon?

En cederingskommisjon er et gebyr betalt av et gjenforsikringsselskap til et cederende selskap for å dekke administrative kostnader, underwriting og utgifter til virksomhetsoppkjøp. Provisjonen hjelper også det avgivende selskapet med å oppveie tapsreservepremiefond .

Gjenforsikring er en metode for forsikringsselskaper for å spre risikoen ved å tegne forsikringer ved å avgi noen av forsikringene deres til andre, vanligvis mindre, selskaper. Store selskaper vil bruke reassurandører for å redusere risikoverdiene på sine bøker og tillate seg å anskaffe tilleggskontrakter.

Gjenassurandøren vil kreve inn premiebetalinger fra forsikringstakerne og returnere en del av premien til det avgivende selskapet sammen med den avgivende provisjonen. Det avgivende selskapet kan overføre deler av eller hele risikoen fra sin forsikringsportefølje til et gjenforsikringsselskap.

Forstå en avståelseskommisjon

Forsikringsselskaper som ønsker å redusere risikoeksponering gjennom bruk av gjenforsikring, inngår ofte en proporsjonal traktat, også kjent som en pro-rata traktat. I en forholdsmessig avtale har både det avgivende selskap og reassurandøren del i både premiebetalingen og i dekning av eventuelle skadetap basert på en avtalt prosentsats. Som et eksempel kan en avgivende forsikringsgiver beholde 60 % av premien og risikoen mens den avgir 40 % unna.

Alternativt kan assurandøren benytte en kvoteandelsavtale. Med denne metoden samtykker reassurandøren til å påta seg en fast prosentandel av det mulige erstatningstapet før det avgivende selskapet blir ansvarlig. I dette eksemplet bruker det avgivende selskapet en kvoteandel på 60 % og beholder kun 40 % av innbetalte premier og dekker kun 40 % av et krav. Reassurandøren mottar 60 % av premien og må dekke 60 % av alle skader. De fleste kvoteandelsavtaler vil inkludere en maksimal skadebeløp i dollar som reassurandøren er ansvarlig for å dekke.

Beregning av en avståelseskommisjon

Ceding provisjoner er en del av gjenforsikringsavtalen og oppgis vanligvis som en prosentandel. Kontrakten vil også inneholde ikrafttredelsesdatoer hvor avtalen kan fornyes eller omstruktureres. Belastningen av provisjon hjelper det avgivende forsikringsselskapet med å kompensere noen av kostnadene det pådro seg ved å tegne forsikringen. Videre hjelper den avgivende kommisjonen med å kompensere for tapte premiemidler det avgivende selskapet ville ha holdt i reserve for nødvendigheten av å dekke et krav.

Gjenforsikringsavtaler kan også beregne cessingprovisjonen på en glidende skala knyttet til de faktiske tapshendelsene. Denne ordningen inkluderer vanligvis en maksimums- og minimumsprovisjonssats. Skyveprovisjonsgebyret vil avta etter hvert som tapsgraden øker.

Avståelseskommisjon og selskapsfortjeneste

Forsikringsselskapene baserer beslutninger og lønnsomhet på combined ratio. Dette tallet er summen av alle tap og utgifter for å tegne en polise delt på de opptjente premiene. Dette forholdet hjelper et selskap med å anslå om en bestemt gjenforsikringsavtale er lønnsom. Utgifter inkluderer generelle faste kostnader, megleravgifter, avståelsesprovisjoner og andre kostnader.

Aktuarer vil se på combined ratio og bruke den til å avgjøre om vilkårene i gjenforsikringsavtalen vil gi en akseptabel avkastning.

Høydepunkter

  • Reassurandører samler inn premiebetalinger fra forsikringstakerne og gir en del til et avgivende selskap, sammen med en avgivende provisjon.

  • Ceding-provisjoner er inkludert i combined ratio, og hjelper forsikringsselskapene med å avgjøre om en gjenforsikringsavtale vil være lønnsom.

– En avståelseskommisjon fastsettes enten ved bruk av en proporsjonal traktat, også kalt en pro-rata traktat, eller en kvoteandelsavtale.

  • En cederingsprovisjon er et gebyr et gjenforsikringsselskap betaler til et cedingselskap for utgifter til administrasjon, underwriting og oppkjøp av virksomhet.