एसबीओ 401 (के)

एक एसबीओ 401 (के) क्या है?

एक एसबीओ 401 (के) एक कर-स्थगित,. सरकार-पंजीकृत सेवानिवृत्ति बचत योजना है जिसे विशेष रूप से छोटे व्यवसाय मालिकों (एसबीओ) के लिए डिज़ाइन किया गया है। एसबीओ 401 (के) के लिए योग्य प्रतिभागी ऐसे व्यवसाय हैं जो व्यवसाय के मालिकों और उनके जीवनसाथी को रोजगार देते हैं। व्यवसाय में कोई अन्य योग्य कर्मचारी नहीं होना चाहिए। इसे एक स्वतंत्र 401 (के) के रूप में भी जाना जाता है ।

SBO 401(k) को समझना

एक एसबीओ 401 (के) स्व-नियोजित छोटे व्यवसाय मालिकों को कर-आस्थगित सेवानिवृत्ति बचत योजना में भाग लेने का अवसर प्रदान करता है । इस प्रकार की बचत योजनाएं या तो स्व-निर्देशित या पेशेवर रूप से प्रबंधित हो सकती हैं।

मानक 401 (के) योजनाओं के साथ, 2021 के लिए योगदान सीमा $19,500 (2002 में बढ़कर $20,500) है। इसके अतिरिक्त, 50 वर्ष और उससे अधिक आयु के उन लोगों के लिए कैच-अप योगदान की अनुमति है जिनके पास SBO 401(k) s है; 2021 और 2022 दोनों के लिए $6,500 तक। एक नियोक्ता के रूप में योजना में किए गए योगदान भी कर-कटौती योग्य हैं, जो एकमात्र मालिक को करों में काफी हद तक बचाने में मदद कर सकता है।

एसबीओ 401 (के) केओघ योजना या एसईपी आईआरए के समान कई सुविधाएं प्रदान करता है,. लेकिन एक स्वतंत्र 401 (के) स्थापित करने और बनाए रखने के लिए सस्ता हो सकता है, और अक्सर एक स्वतंत्र 401 (के) के खिलाफ ऋण की अनुमति दी जाती है। स्वतंत्र 401 (के) की बड़ी कमी यह है कि किसी बाहरी कर्मचारी को काम पर नहीं रखा जा सकता है या प्रयोज्यता की खिड़की बंद हो जाती है।

एसबीओ 401 (के) संस्करण

व्यक्तिगत 401 (के) योजना के दो संस्करण हैं: एक पारंपरिक संस्करण और एक रोथ संस्करण। पारंपरिक संस्करण के साथ, आपके कर-आस्थगित धन पर केवल तभी कर लगाया जाता है जब इसे वापस ले लिया जाता है; रोथ संस्करण में कर-पश्चात् धन को दूर रखना और आहरण पर बिना किसी कर के कर-मुक्त होने की अनुमति देना शामिल है।

व्यक्तिगत 401 (के) योजना के दो संस्करणों के बीच आपके लिए सबसे अच्छा विकल्प निर्धारित करने में सहायता के लिए आप वित्तीय कैलकुलेटर का उपयोग कर सकते हैं। दोनों को चुनना और दोनों योजनाओं के बीच योगदान को विभाजित करना भी संभव है।

इन योजनाओं में आप जिस राशि का योगदान कर सकते हैं, वह आकर्षक है। निवेश की दिग्गज कंपनी फिडेलिटी ने कहा, " सेल्फ-एम्प्लॉयड 401 (के) का मुख्य आकर्षण योजना में दो तरह से योगदान करने की क्षमता है।" यहां बताया गया है कि ये दो योगदान मार्ग कैसे काम करते हैं:

• एक कर्मचारी के रूप में: 2021 के लिए, आप अपने वेतन को $19,500 तक, या $ 26,000 तक के लिए स्थगित कर सकते हैं यदि आपकी आयु 50 वर्ष या उससे अधिक है। 2022 के लिए, ये संख्या $20,500 और $27,000 है।

• एक नियोक्ता के रूप में: अपने वार्षिक कर्मचारी योगदान के अलावा, आप अपने एसबीओ 401 (के) में अपने मुआवजे के 25% तक का योगदान भी कर सकते हैं।

ध्यान दें कि दोनों स्रोतों से अधिकतम वार्षिक योगदान 2021 के लिए $ 58,000 (कैच-अप योगदान के साथ $64,500) है। 2022 के लिए, दोनों स्रोतों से अधिकतम योगदान $61,000 (कैच-अप योगदान के साथ $67,500) है।

इसके अलावा, फिडेलिटी नोट करता है, "यदि आपका व्यवसाय शामिल नहीं है,. तो आप आम तौर पर अपनी व्यक्तिगत आय से अपने लिए योगदान घटा सकते हैं। यदि आपका व्यवसाय शामिल है, तो आप योगदान को व्यावसायिक व्यय के रूप में गिन सकते हैं।"

हाइलाइट्स

• 2021 के लिए, एक SBO 401(k) के लिए योगदान सीमा $19,500 (2002 में बढ़कर $20,500) है। अगर आपकी उम्र 50 या उससे अधिक है, तो आप 2021 और 2022 में अतिरिक्त $6,500 का योगदान कर सकते हैं।

• एक एसबीओ 401 (के) छोटे व्यवसाय मालिकों (एसबीओ) के लिए कर-आस्थगित, सरकार द्वारा पंजीकृत सेवानिवृत्ति बचत योजना है।

• केवल वे व्यवसाय जो व्यवसाय के मालिकों और उनके जीवनसाथी को नियुक्त करते हैं, और कोई अन्य कर्मचारी नहीं, SBO 401(k) के लिए पात्र हैं।

सामान्य प्रश्न

एक-प्रतिभागी 401 (के) योजना के लिए योगदान सीमाएं क्या हैं?

एक-प्रतिभागी 401(के) योजना के लिए वार्षिक योगदान सीमा 2021 में $19,500 है। यह राशि 2022 में बढ़कर $20,500 हो जाती है। दोनों वर्षों के लिए, यदि आप 50 वर्ष और अधिक हैं, तो आप अतिरिक्त $6,500 का योगदान कर सकते हैं।

क्या मेरे पास एक से अधिक 401 (के) योजना हो सकती है?

हां, तकनीकी रूप से आपके पास एक से अधिक 401 (के) प्लान हो सकते हैं। उदाहरण के लिए, आपके पास अपने नियोक्ता के साथ 401 (के) योजना हो सकती है, और यदि आपका अपना व्यवसाय भी है, तो आपके पास एक-प्रतिभागी 401 (के) योजना हो सकती है। हालाँकि, आप आईआरएस द्वारा परिभाषित योगदान सीमा को पार नहीं कर सकते। योगदान सीमा आपके सभी 401 (के) पर लागू होती है।

मैं एक-प्रतिभागी 401(के) को कैसे खोलूं और कैसे स्थापित करूं?

आप ब्रोकर के साथ एक-प्रतिभागी 401 (के) खोल सकते हैं, और यह आसानी से ऑनलाइन किया जा सकता है। आरंभ करने के लिए आपको अपने नियोक्ता पहचान संख्या (ईआईडी) की आवश्यकता होगी। आप खाते की जानकारी भरेंगे और योजना अपनाने के समझौते पर हस्ताक्षर करेंगे और फिर अपने निवेश का चयन करेंगे।