SBO 401(k)
Hva er en SBO 401(k)?
En SBO 401(k) er en skatteutsatt,. offentlig registrert pensjonsspareplan som er spesialdesignet for småbedriftseiere (SBO). Kvalifiserte deltakere for en SBO 401(k) er virksomheter som ansetter virksomhetens eiere og deres ektefeller. Virksomheten skal ikke ha andre kvalifiserte ansatte. Det er også kjent som en uavhengig 401(k).
Forstå en SBO 401(k)
En SBO 401(k) gir selvstendig næringsdrivende småbedriftseiere muligheten til å delta i en skatteutsatt pensjonsspareplan. Disse typer spareplaner kan enten være selvstyrte eller profesjonelt administrerte.
Som med standard 401(k) -planer, er bidragsgrensen for 2021 $19.500 (øker til $20.500 i 2022). I tillegg er innhentingsbidrag tillatt for de 50 år og eldre som har SBO 401(k)s; opp til $6 500 for både 2021 og 2022. Bidrag til planen som arbeidsgiver er også fradragsberettiget, noe som kan bidra til å spare eneeieren for mye i skatt.
SBO 401(k) tilbyr mange av de samme funksjonene som en Keogh-plan eller en SEP IRA,. men en uavhengig 401(k) kan være billigere å etablere og vedlikeholde, og lån er ofte tillatt mot en uavhengig 401(k). Den største ulempen med den uavhengige 401(k) er at ingen eksterne ansatte kan ansettes eller bruksvinduet lukkes.
SBO 401(k)-versjoner
Det er to versjoner av den individuelle 401(k)-planen: en tradisjonell versjon og en Roth- versjon. Med den tradisjonelle versjonen blir dine skatteutsatte penger kun beskattet når de tas ut; Roth-versjonen innebærer å sette bort penger etter skatt og la dem vokse skattefritt uten skatt på uttak.
Du kan bruke økonomiske kalkulatorer for å finne det beste alternativet for deg mellom de to versjonene av den individuelle 401(k)-planen. Det er også mulig å velge begge deler og dele bidrag mellom de to planene.
Beløpet du kan bidra med til disse planene er tiltalende. "Høydepunktet til Self-Employed 401(k) er evnen til å bidra til planen på to måter," bemerker investeringsgiganten Fidelity. Slik fungerer disse to bidragsrutene:
Som ansatt: For 2021 kan du utsette lønnen din opp til $19 500, eller $26 000 hvis du er 50 år eller eldre. For 2022 er disse tallene $20.500 og $27.000.
Som arbeidsgiver: I tillegg til ditt årlige arbeidstakerbidrag kan du også bidra med opptil 25 % av kompensasjonen din til SBO 401(k).
Merk at det maksimale årlige bidraget fra begge kilder er $58 000 for 2021 ($64 500 med innhentingsbidraget). For 2022 er det maksimale bidraget fra begge kilder $61 000 ($67 500 med innhentingsbidraget).
I tillegg, bemerker Fidelity, "Hvis virksomheten din ikke er stiftet,. kan du vanligvis trekke bidrag for deg selv fra din personlige inntekt. Hvis virksomheten din er stiftet, kan du regne bidragene som en forretningsutgift."
Høydepunkter
– For 2021 er bidragsgrensen for en SBO 401(k) $19 500 (øker til $20 500 i 2022). Hvis du er 50 år eller eldre, kan du bidra med ytterligere $6500 i 2021 og 2022.
En SBO 401(k) er en skatteutsatt, offentlig registrert pensjonsspareplan for småbedriftseiere (SBOs).
Bare virksomheter som ansetter bedriftseierne og deres ektefeller, og ingen andre ansatte, er kvalifisert for en SBO 401(k).
FAQ
Hva er bidragsgrensene for en 401(k)-plan med én deltaker?
Den årlige bidragsgrensen for en 401(k)-plan med én deltaker er $19 500 i 2021. Dette beløpet øker til $20 500 i 2022. For begge årene, hvis du er 50 år eller eldre, kan du bidra med ytterligere $6500.
Kan jeg ha mer enn én 401(k)-plan?
Ja, teknisk sett kan du ha mer enn én 401(k)-plan. For eksempel kan du ha en 401(k)-plan med arbeidsgiveren din, og hvis du også har din egen virksomhet, kan du ha en 401(k)-plan med én deltaker. Du kan imidlertid ikke overskride bidragsgrensene som definert av IRS. Bidragsgrensen gjelder for alle dine 401(k)s til sammen.
Hvordan åpner og konfigurerer jeg en én-deltaker 401(k)?
Du kan åpne en en-deltaker 401(k) med en megler, og dette kan enkelt gjøres online. Du trenger ditt arbeidsgiveridentifikasjonsnummer (EID) for å komme i gang. Du vil fylle ut kontoinformasjonen og signere en planadopsjonsavtale og deretter velge investeringene dine.
