SBO 401(k)

SBO 401(k) Nedir?

Bir SBO 401(k), küçük işletme sahipleri (SBO'lar) için özel olarak tasarlanmış, vergi ertelenmiş , devlet tarafından kayıtlı bir emeklilik tasarruf planıdır. SBO 401(k) için uygun katılımcılar, işletme sahipleri ve onların eşlerini istihdam eden işletmelerdir. İşletmenin başka uygun çalışanı olmamalıdır. Bağımsız bir 401(k) olarak da bilinir .

Bir SBO 401(k)'yi anlama

vergi ertelenmiş emeklilik tasarruf planına katılma fırsatı sağlar . Bu tür tasarruf planları ya kendi kendine yönetilebilir ya da profesyonelce yönetilebilir.

Standart 401(k) planlarında olduğu gibi, 2021 için katkı limiti 19.500$'dır (2022'de 20.500$'a yükselir). Ek olarak, SBO 401(k)s'ye sahip 50 yaş ve üstü kişiler için telafi katkılarına izin verilir; Hem 2021 hem de 2022 için 6.500 $'a kadar. Bir işveren olarak plana yapılan katkılar da vergiden düşülebilir, bu da tek mal sahibinin vergiden büyük ölçüde tasarruf etmesine yardımcı olabilir.

Keogh planı veya SEP IRA ile aynı özelliklerin çoğunu sunar , ancak bağımsız bir 401(k) kurmak ve sürdürmek daha ucuz olabilir ve genellikle bağımsız bir 401(k)'ye karşı kredilere izin verilir. Bağımsız 401(k)'nin en büyük dezavantajı, dışarıdan hiçbir çalışanın işe alınamaması veya uygulanabilirlik penceresinin kapanmasıdır.

SBO 401(k) Sürümleri

Bireysel 401(k) planının iki versiyonu vardır: geleneksel versiyon ve Roth versiyonu. Geleneksel versiyonda, vergi ertelenmiş paranız yalnızca çekildiğinde vergilendirilir; Roth versiyonu, vergi sonrası parayı bir kenara koymayı ve para çekme işlemlerinde hiçbir vergi borcu olmadan vergiden muaf büyümesine izin vermeyi içerir.

Bireysel 401(k) planının iki versiyonu arasında sizin için en iyi seçeneği belirlemeye yardımcı olması için finansal hesaplayıcıları kullanabilirsiniz. Her ikisini de seçmek ve katkıları iki plan arasında bölmek de mümkündür.

Bu planlara katkıda bulunabileceğiniz miktar çekici. Yatırım devi Fidelity, " Serbest Meslek Sahibi 401(k)'nin öne çıkan özelliği, plana iki şekilde katkıda bulunabilmesidir" diyor. Bu iki katkı yolu şu şekilde çalışır:

Çalışan olarak: 2021 için maaşınızı 19.500$'a kadar veya 50 yaş ve üzerindeyseniz 26.000$'a kadar erteleme yapabilirsiniz. 2022 için bu rakamlar 20.500 dolar ve 27.000 dolar.
İşveren olarak: Yıllık çalışan katkı payınıza ek olarak, SBO 401(k)'nize maaşınızın %25'ine kadar katkıda bulunabilirsiniz.

Her iki kaynaktan da maksimum yıllık katkının 2021 için 58.000 ABD Doları olduğunu unutmayın (yakalama katkısıyla birlikte 64.500 ABD Doları). 2022 için, her iki kaynaktan da maksimum katkı 61.000 ABD Dolarıdır (yakalama katkısıyla birlikte 67.500 ABD Doları).

Ek olarak, Fidelity, "İşletmeniz dahil değilse,. genellikle kendiniz için katkıları kişisel gelirinizden düşebilirsiniz. İşletmeniz dahilse, katkıları bir işletme gideri olarak sayabilirsiniz."

Öne Çıkanlar

2021 için, bir SBO 401(k) için katkı limiti 19.500$'dır (2022'de 20.500$'a yükselir). 50 yaşında veya daha büyükseniz, 2021 ve 2022'de ek 6.500 ABD Doları katkıda bulunabilirsiniz.
Bir SBO 401(k), küçük işletme sahipleri (SBO'lar) için vergi ertelenmiş, devlet tarafından kayıtlı bir emeklilik tasarruf planıdır.
Yalnızca işletme sahipleri ve eşlerini çalıştıran ve başka hiçbir çalışanı olmayan işletmeler SBO 401(k) için uygundur.

SSS

Tek Katılımlı 401(k) Planı için Katkı Sınırları Nelerdir?

Tek katılımcılı 401(k) planı için yıllık katkı limiti 2021'de 19.500 ABD Dolarıdır. Bu tutar 2022'de 20.500 ABD Dolarına yükselir. Her iki yıl için de 50 ve üzerindeyseniz, ek olarak 6.500 ABD Doları katkıda bulunabilirsiniz.

Birden Fazla 401(k) Planım Olabilir mi?

Evet, teknik olarak birden fazla 401(k) planınız olabilir. Örneğin, işvereninizle 401(k) planınız olabilir ve kendi işiniz varsa tek katılımcılı 401(k) planınız olabilir. Ancak, IRS tarafından tanımlanan katkı limitlerini aşamazsınız. Katkı limiti, toplamda tüm 401(k)'leriniz için geçerlidir.

Tek Katılımcı 401(k)'yi Nasıl Açıp Ayarlayabilirim?

Bir komisyoncu ile tek katılımcılı 401(k) açabilirsiniz ve bu kolayca çevrimiçi yapılabilir. Başlamak için işveren kimlik numaranıza (EID) ihtiyacınız olacak. Hesap bilgilerini dolduracak ve bir plan benimseme sözleşmesi imzalayacak ve ardından yatırımlarınızı seçeceksiniz.