SBO 401(k)

Apakah SBO 401(k)?

SBO 401(k) ialah pelan simpanan persaraan tertunda cukai,. berdaftar kerajaan yang direka khas untuk pemilik perniagaan kecil (SBO). Peserta yang layak untuk SBO 401(k) ialah perniagaan yang menggaji pemilik perniagaan dan pasangan mereka. Perniagaan tidak boleh mempunyai pekerja lain yang layak. Ia juga dikenali sebagai 401(k) bebas.

Memahami SBO 401(k)

SBO 401(k) memberi peluang kepada pemilik perniagaan kecil yang bekerja sendiri untuk mengambil bahagian dalam pelan simpanan persaraan tertunda cukai. Jenis pelan simpanan ini mungkin sama ada diarahkan sendiri atau diurus secara profesional.

Seperti pelan standard 401(k),. had caruman untuk 2021 ialah $19,500 (meningkat kepada $20,500 pada 2022). Selain itu, caruman tambahan dibenarkan untuk mereka yang berumur 50 tahun dan ke atas yang mempunyai SBO 401(k)s; sehingga $6,500 untuk kedua-dua 2021 dan 2022. Caruman yang dibuat kepada pelan sebagai majikan juga boleh ditolak cukai, yang boleh membantu untuk menjimatkan banyak cukai kepada pemilik tunggal.

SBO 401(k) menawarkan banyak ciri yang sama seperti pelan Keogh atau SEP IRA,. tetapi 401(k) bebas boleh menjadi lebih murah untuk ditubuhkan dan diselenggara, dan pinjaman selalunya dibenarkan berbanding 401(k) bebas. Kelemahan utama 401(k) bebas ialah tiada pekerja luar boleh diambil bekerja atau tetingkap kebolehgunaan ditutup.

Versi SBO 401(k).

Terdapat dua versi pelan 401(k) individu: versi tradisional dan versi Roth. Dengan versi tradisional, wang tertunda cukai anda hanya dikenakan cukai apabila ia dikeluarkan; versi Roth melibatkan meletakkan wang selepas cukai dan membenarkan ia berkembang tanpa cukai tanpa cukai yang terhutang ke atas pengeluaran.

Anda boleh menggunakan kalkulator kewangan untuk membantu menentukan pilihan terbaik untuk anda antara dua versi pelan 401(k) individu. Ia juga mungkin untuk memilih kedua-duanya dan membahagikan sumbangan antara kedua-dua pelan.

Amaun yang anda boleh sumbangkan kepada pelan ini sangat menarik. "Kemuncak bagi Bekerja Sendiri 401(k) ialah keupayaan untuk menyumbang kepada pelan itu dalam dua cara," kata syarikat gergasi pelaburan Fidelity. Begini cara kedua-dua laluan sumbangan ini berfungsi:

Sebagai pekerja: Untuk tahun 2021, anda boleh membuat penangguhan gaji anda sehingga $19,500, atau $26,000 jika anda berumur 50 tahun ke atas. Untuk 2022, nombor ini ialah $20,500 dan $27,000.
Sebagai majikan: Sebagai tambahan kepada caruman pekerja tahunan anda, anda juga boleh menyumbang sehingga 25% daripada pampasan anda kepada SBO 401(k) anda.

Ambil perhatian bahawa sumbangan tahunan maksimum daripada kedua-dua sumber ialah $58,000 untuk 2021 ($64,500 dengan sumbangan tangkapan). Untuk 2022, sumbangan maksimum daripada kedua-dua sumber ialah $61,000 ($67,500 dengan sumbangan tangkapan).

Di samping itu, nota Fidelity, "Jika perniagaan anda tidak diperbadankan,. anda secara amnya boleh memotong sumbangan untuk diri sendiri daripada pendapatan peribadi anda. Jika perniagaan anda diperbadankan, anda boleh mengira sumbangan sebagai perbelanjaan perniagaan."

Sorotan

Untuk 2021, had sumbangan untuk SBO 401(k) ialah $19,500 (meningkat kepada $20,500 pada 2022). Jika anda berumur 50 tahun ke atas, anda boleh menyumbang tambahan $6,500 pada 2021 dan 2022.
SBO 401(k) ialah pelan simpanan persaraan tertunda cukai yang didaftarkan oleh kerajaan untuk pemilik perniagaan kecil (SBO).
Hanya perniagaan yang menggaji pemilik perniagaan dan pasangan mereka, dan tiada pekerja lain, layak untuk SBO 401(k).

Soalan Lazim

Apakah Had Caruman untuk Pelan 401(k) Satu Peserta?

Had sumbangan tahunan untuk pelan 401(k) satu peserta ialah $19,500 pada 2021. Jumlah ini meningkat kepada $20,500 pada 2022. Untuk kedua-dua tahun, jika anda berumur 50 tahun ke atas, anda boleh menyumbang tambahan $6,500.

Bolehkah Saya Mempunyai Lebih Daripada Satu Pelan 401(k)?

Ya, secara teknikal anda boleh mempunyai lebih daripada satu pelan 401(k). Sebagai contoh, anda boleh mempunyai pelan 401 (k) dengan majikan anda, dan jika anda juga mempunyai perniagaan anda sendiri, anda boleh mempunyai pelan 401 (k) satu peserta. Walau bagaimanapun, anda tidak boleh melebihi had sumbangan seperti yang ditakrifkan oleh IRS. Had sumbangan terpakai kepada semua 401(k)s anda secara agregat.

Bagaimana Saya Membuka dan Menyediakan Satu Peserta 401(k)?

Anda boleh membuka 401(k) satu peserta dengan broker, dan ini boleh dilakukan dengan mudah dalam talian. Anda memerlukan nombor pengenalan majikan (EID) anda untuk bermula. Anda akan mengisi maklumat akaun dan menandatangani perjanjian pakai pelan dan kemudian memilih pelaburan anda.