SBO 401(k)
Hvad er en SBO 401(k)?
En SBO 401(k) er en skatteudskudt,. statsregistreret pensionsopsparingsplan, der er specielt designet til ejere af små virksomheder (SBO'er). Kvalificerede deltagere til en SBO 401(k) er virksomheder, der beskæftiger virksomhedens ejere og deres ægtefæller. Virksomheden må ikke have andre berettigede medarbejdere. Det er også kendt som en uafhængig 401(k).
Forstå en SBO 401(k)
En SBO 401(k) giver selvstændige ejere af små virksomheder mulighed for at deltage i en skatteudskudt pensionsopsparing. Disse typer af opsparingsplaner kan enten være selvstyrende eller professionelt forvaltede.
Som med standard 401(k) planer er bidragsgrænsen for 2021 $19.500 (stigende til $20.500 i 2022). Derudover er indhentningsbidrag tilladt for dem på 50 år og derover, der har SBO 401(k)s; op til 6.500 $ for både 2021 og 2022. Bidrag til ordningen som arbejdsgiver er også fradragsberettigede, hvilket kan være med til at spare eneejeren for en hel del i skat.
SBO 401(k) tilbyder mange af de samme funktioner som en Keogh-plan eller en SEP IRA,. men en uafhængig 401(k) kan være billigere at etablere og vedligeholde, og lån er ofte tilladt mod en uafhængig 401(k). Den største ulempe ved den uafhængige 401(k) er, at ingen eksterne medarbejdere kan ansættes, eller at anvendelighedsvinduet lukker.
SBO 401(k) versioner
Der er to versioner af den individuelle 401(k)-plan: en traditionel version og en Roth- version. Med den traditionelle version bliver dine skatteudskudte penge først beskattet, når de hæves; Roth-versionen indebærer at lægge penge efter skat væk og lade dem vokse skattefrit uden skat på hævninger.
Du kan bruge finansielle regnemaskiner til at hjælpe med at bestemme den bedste mulighed for dig mellem de to versioner af den individuelle 401(k) plan. Det er også muligt at vælge begge dele og dele bidrag mellem de to planer.
Det beløb, du kan bidrage med til disse planer, er tiltalende. "Højdepunktet i den selvstændige 401(k) er evnen til at bidrage til planen på to måder," bemærker investeringsgiganten Fidelity. Sådan fungerer disse to bidragsruter:
Som medarbejder: For 2021 kan du udskyde din løn op til $19.500 eller $26.000, hvis du er 50 år eller derover. For 2022 er disse tal $20.500 og $27.000.
Som arbejdsgiver: Ud over dit årlige medarbejderbidrag kan du også bidrage med op til 25 % af din kompensation til din SBO 401(k).
Bemærk, at det maksimale årlige bidrag fra begge kilder er $58.000 for 2021 ($64.500 med indhentningsbidraget). For 2022 er det maksimale bidrag fra begge kilder $61.000 ($67.500 med indhentningsbidraget).
Derudover bemærker Fidelity, "Hvis din virksomhed ikke er stiftet,. kan du generelt trække bidrag til dig selv fra din personlige indkomst. Hvis din virksomhed er stiftet, kan du tælle bidragene som en forretningsudgift."
##Højdepunkter
For 2021 er bidragsgrænsen for en SBO 401(k) $19.500 (stigende til $20.500 i 2022). Hvis du er 50 år eller ældre, kan du bidrage med yderligere $6.500 i 2021 og 2022.
En SBO 401(k) er en skatteudskudt, offentligt registreret pensionsopsparingsplan for små virksomheder (SBO'er).
Kun virksomheder, der beskæftiger virksomhedsejere og deres ægtefæller, og ingen andre ansatte, er berettiget til en SBO 401(k).
##Ofte stillede spørgsmål
Hvad er bidragsgrænserne for en 401(k)-plan med én deltager?
Den årlige bidragsgrænse for en 401(k)-plan med én deltager er $19.500 i 2021. Dette beløb stiger til $20.500 i 2022. For begge år, hvis du er 50 år og derover, kan du bidrage med yderligere $6.500.
Kan jeg have mere end én 401(k)-plan?
Ja, teknisk set kan du have mere end én 401(k) plan. For eksempel kan du have en 401(k)-plan med din arbejdsgiver, og hvis du også har din egen virksomhed, kan du have en 401(k)-plan med én deltager. Du kan dog ikke overskride bidragsgrænserne som defineret af IRS. Bidragsgrænsen gælder for alle dine 401(k)s i alt.
Hvordan åbner og konfigurerer jeg en One-Participant 401(k)?
Du kan åbne en 401(k)-deltager med en mægler, og dette kan nemt gøres online. Du skal bruge dit arbejdsgiver-id-nummer (EID) for at komme i gang. Du vil udfylde kontooplysningerne og underskrive en planvedtagelsesaftale og derefter vælge dine investeringer.
