SBO 401 (k)
Che cos'è un SBO 401(k)?
Un SBO 401 (k) è un piano di risparmio pensionistico fiscale differito,. registrato dal governo, appositamente progettato per i proprietari di piccole imprese (SBO). I partecipanti idonei per un SBO 401 (k) sono aziende che impiegano i proprietari dell'azienda e i loro coniugi. L'azienda non deve avere altri dipendenti idonei. È anche noto come 401(k) indipendente.
Comprensione di un SBO 401(k)
Un SBO 401 (k) offre ai proprietari di piccole imprese indipendenti l'opportunità di partecipare a un piano di risparmio pensionistico differito fiscale. Questi tipi di piani di risparmio possono essere autogestiti o gestiti professionalmente.
Come per i piani standard 401(k),. il limite di contribuzione per il 2021 è di $ 19.500 (con un aumento di $ 20.500 nel 2022). Inoltre, sono consentiti contributi di recupero per le persone di età pari o superiore a 50 anni che hanno SBO 401 (k); fino a $ 6.500 sia per il 2021 che per il 2022. Anche i contributi versati al piano come datore di lavoro sono deducibili dalle tasse, il che può aiutare a risparmiare molto sulle tasse per l'unico proprietario.
L'SBO 401(k) offre molte delle stesse caratteristiche di un piano Keogh o di un SEP IRA,. ma un 401(k) indipendente può essere più economico da stabilire e mantenere, e spesso sono concessi prestiti contro un 401(k) indipendente. Il principale svantaggio del 401 (k) indipendente è che nessun dipendente esterno può essere assunto o la finestra di applicabilità si chiude.
Versioni SBO 401(k).
Esistono due versioni del piano individuale 401(k): una versione tradizionale e una versione Roth. Con la versione tradizionale, il tuo denaro fiscalmente differito viene tassato solo quando viene prelevato; la versione Roth prevede di mettere via il denaro al netto delle tasse e consentirgli di crescere esentasse senza tasse dovute sui prelievi.
Puoi utilizzare i calcolatori finanziari per determinare l'opzione migliore per te tra le due versioni del singolo piano 401 (k). È anche possibile optare per entrambi e dividere i contributi tra i due piani.
L'importo che puoi contribuire a questi piani è allettante. "Il clou del lavoratore autonomo 401(k) è la capacità di contribuire al piano in due modi", osserva il gigante degli investimenti Fidelity. Ecco come funzionano queste due vie di contribuzione:
Come dipendente: per il 2021, puoi differire il tuo stipendio fino a $ 19.500 o $ 26.000 se hai 50 anni o più. Per il 2022, questi numeri sono $ 20.500 e $ 27.000.
Come datore di lavoro: oltre al contributo annuale dei dipendenti, puoi anche contribuire fino al 25% del tuo compenso al tuo SBO 401(k).
Si noti che il contributo annuale massimo da entrambe le fonti è di $ 58.000 per il 2021 ($ 64.500 con il contributo di recupero). Per il 2022, il contributo massimo da entrambe le fonti è di $ 61.000 ($ 67.500 con il contributo di recupero).
Inoltre, osserva Fidelity, "Se la tua azienda non è costituita,. puoi generalmente detrarre i contributi per te stesso dal tuo reddito personale. Se la tua azienda è costituita, puoi contare i contributi come spese aziendali".
Mette in risalto
Per il 2021, il limite di contribuzione per un SBO 401(k) è di $ 19.500 (aumentando a $ 20.500 nel 2022). Se hai 50 anni o più, puoi contribuire con altri $ 6.500 nel 2021 e nel 2022.
Un SBO 401 (k) è un piano di risparmio pensionistico fiscale differito, registrato dal governo per i proprietari di piccole imprese (SBO).
Solo le aziende che impiegano gli imprenditori ei loro coniugi, e nessun altro dipendente, possono beneficiare di un SBO 401 (k).
FAQ
Quali sono i limiti di contribuzione per un piano 401(k) a partecipante singolo?
Il limite di contributo annuale per un piano 401(k) a un partecipante è di $ 19.500 nel 2021. Questo importo aumenta a $ 20.500 nel 2022. Per entrambi gli anni, se hai più di 50 anni, puoi contribuire con ulteriori $ 6.500.
Posso avere più di un piano 401(k)?
Sì, tecnicamente puoi avere più di un piano 401(k). Ad esempio, puoi avere un piano 401(k) con il tuo datore di lavoro e, se hai anche un'attività in proprio, puoi avere un piano 401(k) a un partecipante. Tuttavia, non è possibile superare i limiti di contribuzione definiti dall'IRS. Il limite di contribuzione si applica a tutti i tuoi 401(k) in aggregato.
Come si apre e si configura un 401(k) a un partecipante?
Puoi aprire un 401 (k) a un partecipante con un broker e questo può essere fatto facilmente online. Avrai bisogno del tuo numero di identificazione del datore di lavoro (EID) per iniziare. Compilerai le informazioni sull'account e firmerai un accordo di adozione del piano, quindi selezionerai i tuoi investimenti.
