SBO 401(k)
¿Qué es un SBO 401(k)?
Un SBO 401(k) es un plan de ahorro para la jubilación registrado por el gobierno y con impuestos diferidos que está especialmente diseñado para propietarios de pequeñas empresas (SBO). Los participantes elegibles para un SBO 401(k) son negocios que emplean a los dueños del negocio y sus cónyuges. La empresa no debe tener otros empleados elegibles. También se conoce como un 401(k) independiente.
Entendiendo un SBO 401(k)
Un SBO 401(k) brinda a los propietarios de pequeñas empresas que trabajan por cuenta propia la oportunidad de participar en un plan de ahorro para la jubilación con impuestos diferidos. Estos tipos de planes de ahorro pueden ser autodirigidos o administrados profesionalmente.
Al igual que con los planes 401(k) estándar,. el límite de contribución para 2021 es de $19,500 (aumentando a $20,500 en 2022). Además, se permiten contribuciones de recuperación para personas mayores de 50 años que tienen SBO 401(k); hasta $6,500 para 2021 y 2022. Las contribuciones hechas al plan como empleador también son deducibles de impuestos, lo que puede ayudar a ahorrar mucho en impuestos al propietario único.
El SBO 401(k) ofrece muchas de las mismas características que un plan Keogh o un SEP IRA,. pero un 401(k) independiente puede ser más económico de establecer y mantener, y a menudo se permiten préstamos contra un 401(k) independiente. El principal inconveniente del 401(k) independiente es que no se pueden contratar empleados externos o se cierra la ventana de aplicabilidad.
Versiones SBO 401(k)
Hay dos versiones del plan 401(k) individual: una versión tradicional y una versión Roth. Con la versión tradicional, su dinero con impuestos diferidos solo se grava cuando se retira; la versión Roth consiste en guardar el dinero después de impuestos y permitir que crezca libre de impuestos sin que se deban impuestos sobre los retiros.
Puede usar calculadoras financieras para ayudar a determinar la mejor opción para usted entre las dos versiones del plan 401(k) individual. También es posible optar por ambos y dividir las cotizaciones entre los dos planes.
La cantidad que puede contribuir a estos planes es atractiva. "Lo más destacado del 401 (k) para trabajadores por cuenta propia es la capacidad de contribuir al plan de dos maneras", señala el gigante de inversiones Fidelity. Así es como funcionan estas dos rutas de contribución:
Como empleado: Para 2021, puede realizar aplazamientos de su salario hasta $19,500, o $26,000 si tiene 50 años o más. Para 2022, estos números son $20,500 y $27,000.
Como empleador: además de su contribución anual de empleado, también puede contribuir hasta el 25 % de su compensación a su SBO 401(k).
Tenga en cuenta que la contribución máxima anual de ambas fuentes es de $58 000 para 2021 ($64 500 con la contribución de recuperación). Para 2022, la contribución máxima de ambas fuentes es de $61 000 ($67 500 con la contribución de recuperación).
Además, señala Fidelity, "si su empresa no está incorporada,. generalmente puede deducir sus contribuciones de sus ingresos personales. Si su empresa está incorporada, puede contar las contribuciones como un gasto comercial".
Reflejos
Para 2021, el límite de contribución para un SBO 401(k) es de $19 500 (aumentando a $20 500 en 2022). Si tiene 50 años o más, puede contribuir $6,500 adicionales en 2021 y 2022.
Un SBO 401(k) es un plan de ahorro para la jubilación registrado por el gobierno y con impuestos diferidos para propietarios de pequeñas empresas (SBO).
Solo los negocios que emplean a los dueños del negocio y sus cónyuges, y ningún otro empleado, son elegibles para un SBO 401(k).
PREGUNTAS MÁS FRECUENTES
¿Cuáles son los límites de contribución para un plan 401(k) de un participante?
El límite de contribución anual para un plan 401(k) de un participante es de $19,500 en 2021. Esta cantidad aumenta a $20,500 en 2022. Para ambos años, si tiene 50 años o más, puede contribuir con $6,500 adicionales.
¿Puedo tener más de un plan 401(k)?
Sí, técnicamente puedes tener más de un plan 401(k). Por ejemplo, puede tener un plan 401(k) con su empleador, y si también tiene su propio negocio, puede tener un plan 401(k) de un solo participante. Sin embargo, no puede exceder los límites de contribución definidos por el IRS. El límite de contribución se aplica a todos sus 401(k) en total.
¿Cómo abro y configuro un 401(k) de un participante?
Puede abrir un 401(k) de un participante con un corredor, y esto se puede hacer fácilmente en línea. Necesitará su número de identificación de empleador (EID) para comenzar. Completará la información de la cuenta y firmará un acuerdo de adopción del plan y luego seleccionará sus inversiones.
