कर-आस्थगित बचत योजना

टैक्स-आस्थगित बचत योजना क्या है?

एक कर-स्थगित बचत योजना एक निवेश खाता है जो एक करदाता को निवेश किए गए धन पर करों का भुगतान स्थगित करने की अनुमति देता है, जब तक कि इसे वापस नहीं लिया जाता है, आमतौर पर सेवानिवृत्ति के बाद। सबसे प्रसिद्ध ऐसी योजनाएं व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) और 401 (के) एस हैं।

कर-आस्थगित बचत योजनाएं आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) द्वारा योग्य हैं और करदाता को योजना में पैसे का भुगतान करने की अनुमति देती हैं और उस राशि को उस वर्ष के लिए उनकी कर योग्य सकल आय से घटा देती हैं। योगदान और उसके निवेश रिटर्न पर कर तभी देय होगा जब पैसा वापस ले लिया जाता है, आमतौर पर करदाता के सेवानिवृत्त होने के बाद।

पारंपरिक आईआरए में योगदान कर-कटौती योग्य है, कुछ आय सीमाओं के साथ यदि करदाता या उनके पति के पास काम पर सेवानिवृत्ति योजना है। रोथ आईआरए में योगदान कर-कटौती योग्य नहीं है, और आय सीमाएं हैं जो रोथ आईआरए में योगदान दे सकती हैं। हालाँकि, दोनों प्रकार के IRA में रखे गए धन को वापस लेने तक कर मुक्त हो जाता है।

कर-आस्थगित योजनाओं के लाभ

अमेरिकियों को सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के लिए प्रोत्साहित करने के तरीके के रूप में कर-आस्थगित बचत योजना को संघीय सरकार द्वारा अनुमोदित किया गया था। एक व्यक्ति एक निवेश खाते में कर-पूर्व आय के एक हिस्से का योगदान कर सकता है।

व्यक्ति के लिए कई लाभ हैं:

• प्रत्येक वर्ष की कर योग्य अर्जित आय खाते में योगदान की गई राशि से कम हो जाती है। यह उस वर्ष के लिए व्यक्ति द्वारा देय संघीय करों को कम करता है।

• पैसा तब व्यक्ति की पसंद के म्यूचुअल फंड या अन्य प्रकार के निवेश में निवेश किया जाता है, जिसमें शेष राशि सेवानिवृत्ति तक लगातार बढ़ती रहती है। कर-पूर्व पैसा निवेश की गई राशि और समय के साथ इसकी संभावित वृद्धि को बढ़ाता है।

• सेवानिवृत्त होने के बाद, व्यक्ति आय के लिए फंड से आहरण कर सकता है।

कर-स्थगित 401 (के) और आईआरए योजनाएं

कई कंपनियां कर्मचारियों को कर-आस्थगित सेवानिवृत्ति बचत के लिए 401 (के) प्रदान करती हैं। सार्वजनिक सेवा के कर्मचारियों के लिए 403 (बी) और सरकारी कर्मचारियों के लिए 457 जैसे समान वाहन हैं ।

जब कोई नियोक्ता योजना को प्रायोजित करता है, तो कुछ नियोक्ता एक निश्चित स्तर तक कर्मचारी के योगदान के एक हिस्से से मेल खाते हैं (3% विशिष्ट है)।

स्व-नियोजित और वस्तुतः कोई भी व्यक्ति जिसके पास कर योग्य मुआवजे की कुछ राशि है, वह IRA खाता खोल सकता है। ये निवेश विकल्पों की एक विस्तृत श्रृंखला के साथ बैंकों और ब्रोकरेज के माध्यम से उपलब्ध हैं।

72 वर्ष की आयु में, 401 (के) एस और पारंपरिक आईआरए के धारकों को आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेना चाहिए,. जो आम तौर पर व्यक्तिगत आय दरों पर कर योग्य होते हैं।

अन्य कर-स्थगित बचत विकल्प

401 (के) योजनाओं और आईआरए के अतिरिक्त, कई अन्य प्रकार के निवेश कर स्थगित करने की पेशकश करते हैं:

• कर-आस्थगित वार्षिकी: कर-आस्थगित वार्षिकी,. उर्फ कर-आश्रित वार्षिकी, एक दीर्घकालिक निवेश खाता है जिसे सेवानिवृत्ति के बाद पेंशन के समान नियमित आय भुगतान प्रदान करने के लिए डिज़ाइन किया गया है। इस प्रकार की वार्षिकी बीमा कंपनियों के माध्यम से उपलब्ध है। सेवानिवृत्ति के बाद किश्तों में भुगतान की जाने वाली शेष राशि का निर्माण करने के लिए निवेशक वर्षों से वार्षिकी खाते में भुगतान करता है। योगदान कर-आस्थगित नहीं हैं, लेकिन खाते में आय पर कर तब तक भुगतान के लिए देय नहीं हैं जब तक कि वार्षिक भुगतान शुरू नहीं हो जाता। कर-आस्थगित वार्षिकियां तय की जा सकती हैं, वापसी की गारंटीकृत दर या परिवर्तनशील की पेशकश करते हुए, व्यक्ति को विभिन्न प्रकार के निवेशों में से चुनने की अनुमति देता है जो प्राप्त भुगतानों को बढ़ा (या घटा) सकता है।

• कर-आस्थगित अमेरिकी बचत बांड: सीरीज ईई बॉन्ड और सीरीज I बॉन्ड सरकार द्वारा जारी किए गए अमेरिकी बचत बांड हैं जो कर-स्थगित हैं और यदि शैक्षिक खर्चों का भुगतान करने के लिए उपयोग किया जाता है तो अतिरिक्त कर लाभ होता है। सीरीज ईई बांड बांड के जीवन की अवधि के लिए ब्याज का भुगतान करते हैं, जो आमतौर पर 20 वर्ष है। सीरीज I बांड 30 साल तक के लिए ब्याज का भुगतान करते हैं। बांडधारक को भुगतान किए गए ब्याज पर तब तक कर नहीं लगाया जाता जब तक कि बांड अपनी समाप्ति तिथि तक नहीं पहुंच जाता या उसे भुनाया नहीं जाता। इसके अलावा, एक शिक्षा कर बहिष्करण आयकर से ब्याज भुगतान को बचाता है यदि उनका उपयोग शैक्षिक खर्चों के भुगतान के लिए किया जाता है।

• कनाडाई आरआरएसपी: पंजीकृत सेवानिवृत्ति बचत योजना (आरआरएसपी) कनाडा के करदाताओं के लिए कर-आस्थगित बचत योजना का एक उदाहरण है। आरआरएसपी आश्रय देता है कि जब तक पैसा वापस नहीं लिया जाता है, तब तक खाते में अर्जित कर योग्य आय क्या होगी। सभी लाभ - ब्याज, लाभांश और पूंजीगत लाभ सहित - भी कर-स्थगित हैं जब तक कि उन्हें वापस नहीं लिया जाता है।

कुछ अमेरिकी बचत बांडों पर ब्याज कर-आस्थगित है और अगर कुछ शैक्षिक खर्चों के लिए धन का उपयोग किया जाता है तो कर-मुक्त हो सकता है।

गैर-दंडित जल्दी निकासी

यदि निकासी निम्नलिखित शर्तों में से एक (कई अन्य के बीच) को पूरा करती है, तो इसे जल्दी निकासी दंड से छूट दी जा सकती है:

• धन पहले घर की खरीद या पुनर्निर्माण के लिए है।

• खाताधारक अक्षम हो जाता है।

• खाताधारक की मृत्यु के बाद लाभार्थी को संपत्ति मिलती है।

• परिसंपत्तियां चिकित्सा व्यय के लिए हैं जिनकी प्रतिपूर्ति नहीं की गई थी।

• संपत्ति कॉलेज ट्यूशन, फीस और अन्य उच्च शिक्षा खर्चों के लिए है।

तल - रेखा

एक कर-स्थगित बचत योजना आपको अपने निवेशित धन पर तब तक करों को बंद करने की अनुमति देती है जब तक आपको सेवानिवृत्ति में इसकी आवश्यकता नहीं होती है। इसे पूरा करने के लिए कई वाहन प्रसिद्ध हैं, लेकिन यदि आपके कोई प्रश्न हैं तो किसी वित्तीय योजनाकार या कर विशेषज्ञ से जांच लें।

##हाइलाइट

• 401 (के) और पारंपरिक आईआरए दो सामान्य प्रकार की कर-आस्थगित बचत योजनाएं हैं।

• चूंकि बचाए गए पैसे को सकल आय से काट लिया जाता है, इसलिए निवेशक को आयकर पर तत्काल ब्रेक मिलता है।

• निवेशक द्वारा बचाए गए धन पर तब तक आय के रूप में कर नहीं लगाया जाता जब तक कि इसे वापस नहीं ले लिया जाता, आमतौर पर सेवानिवृत्ति के बाद।