SBO 401(k)

Hvað er SBO 401(k)?

SBO 401(k) er skattfrestað,. ríkisskráð eftirlaunasparnaðaráætlun sem er sérstaklega hönnuð fyrir eigendur lítilla fyrirtækja (SBO). Hæfir þátttakendur í SBO 401 (k) eru fyrirtæki sem ráða eigendur fyrirtækisins og maka þeirra. Fyrirtækið má ekki hafa aðra hæfa starfsmenn. Það er einnig þekkt sem óháð 401(k).

Að skilja SBO 401(k)

SBO 401(k) veitir sjálfstætt starfandi eigendum smáfyrirtækja tækifæri til að taka þátt í skattfrestað eftirlaunasparnaðaráætlun. Þessar tegundir sparnaðaráætlana geta annað hvort verið sjálfstýrðar eða faglega stjórnað.

Eins og með venjuleg 401 (k) áætlanir, þá er framlagstakmarkið fyrir árið 2021 $ 19.500 (hækkar í $ 20.500 árið 2022). Að auki eru leyfðar framlög fyrir þá 50 ára og eldri sem hafa SBO 401(k)s; allt að $6.500 fyrir bæði 2021 og 2022. Framlög til áætlunarinnar sem vinnuveitandi eru einnig frádráttarbær frá skatti, sem getur hjálpað til við að spara einkaeigandanum mikið í sköttum.

SBO 401(k) býður upp á marga af sömu eiginleikum og Keogh áætlun eða SEP IRA,. en óháð 401(k) getur verið ódýrara að stofna og viðhalda og lán eru oft leyfð gegn sjálfstæðu 401(k). Helsti gallinn við óháða 401 (k) er að ekki er hægt að ráða utanaðkomandi starfsmenn eða gildisglugginn lokar.

SBO 401(k) útgáfur

Það eru tvær útgáfur af einstökum 401 (k) áætlun: hefðbundin útgáfa og Roth útgáfa. Með hefðbundinni útgáfu eru skattfrestir peningar þínir aðeins skattlagðir þegar þeir eru teknir út; Roth útgáfan felur í sér að setja peninga eftir skatta og leyfa þeim að vaxa skattfrjálst án skatta á úttektum.

Þú getur notað fjárhagsreiknivélar til að hjálpa þér að ákvarða besta valkostinn fyrir þig á milli tveggja útgáfa af einstaklingsáætluninni 401 (k). Einnig er hægt að velja hvort tveggja og skipta framlögum á milli þessara tveggja áætlana.

Upphæðin sem þú getur lagt í þessar áætlanir er aðlaðandi. „Hápunktur sjálfstætt starfandi 401(k) er hæfileikinn til að leggja sitt af mörkum til áætlunarinnar á tvo vegu,“ segir fjárfestingarrisinn Fidelity. Svona virka þessar tvær framlagsleiðir:

Sem starfsmaður: Fyrir árið 2021 geturðu frestað launum þínum allt að $19.500, eða $26.000 ef þú ert 50 ára eða eldri. Fyrir árið 2022 eru þessar tölur $20.500 og $27.000.
Sem vinnuveitandi: Til viðbótar við árlegt framlag starfsmanna geturðu einnig lagt allt að 25% af bótum þínum í SBO 401(k).

Athugaðu að hámarks árlegt framlag frá báðum aðilum er $58.000 fyrir árið 2021 ($64.500 með aflaframlaginu). Fyrir árið 2022 er hámarksframlag frá báðum aðilum $61.000 ($67.500 með aflaframlagi).

Að auki, segir Fidelity, "Ef fyrirtæki þitt er ekki stofnað geturðu almennt dregið framlög fyrir þig frá persónulegum tekjum þínum. Ef fyrirtækið þitt er stofnað geturðu talið framlögin sem viðskiptakostnað."

##Hápunktar

Fyrir árið 2021 er framlagsmörk fyrir SBO 401(k) $19.500 (hækkar í $20.500 árið 2022). Ef þú ert 50 ára eða eldri geturðu lagt til viðbótar $6.500 árið 2021 og 2022.
SBO 401(k) er skattfrestað, ríkisskráð eftirlaunasparnaðaráætlun fyrir lítil fyrirtæki (SBOs).
Aðeins fyrirtæki sem ráða eigendur fyrirtækja og maka þeirra, og engir aðrir starfsmenn, eiga rétt á SBO 401(k).

##Algengar spurningar

Hver eru framlagsmörkin fyrir 401(k) áætlun fyrir einn þátttakanda?

Árleg framlagsmörk fyrir eins þátttakanda 401(k) áætlun er $19.500 árið 2021. Þessi upphæð hækkar í $20.500 árið 2022. Fyrir bæði árin, ef þú ert 50 og eldri, geturðu lagt til viðbótar $6.500.

Get ég haft fleiri en eina 401(k) áætlun?

Já, tæknilega séð geturðu haft fleiri en eina 401 (k) áætlun. Til dæmis geturðu haft 401 (k) áætlun hjá vinnuveitanda þínum og ef þú ert líka með þitt eigið fyrirtæki geturðu haft eins þátttakanda 401 (k) áætlun. Hins vegar geturðu ekki farið yfir framlagsmörkin eins og þau eru skilgreind af IRS. Framlagsmörkin eiga við um allar 401(k)s þínar samanlagt.

Hvernig á ég að opna og setja upp einn þátttakanda 401(k)?

Þú getur opnað einn þátttakanda 401(k) með miðlara, og það er auðvelt að gera á netinu. Þú þarft kennitölu vinnuveitanda (EID) til að byrja. Þú munt fylla út reikningsupplýsingarnar og skrifa undir áætlunarsamning og velja síðan fjárfestingar þínar.