संदिग्ध गतिविधि रिपोर्ट (एसएआर)

एक संदिग्ध गतिविधि रिपोर्ट (एसएआर) क्या है?

एक संदिग्ध गतिविधि रिपोर्ट (एसएआर) 1970 के बैंक गोपनीयता अधिनियम (बीएसए) के तहत संदिग्ध गतिविधियों की निगरानी के लिए प्रदान किया गया एक उपकरण है जिसे आमतौर पर अन्य रिपोर्टों (जैसे मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट) के तहत चिह्नित नहीं किया जाएगा। एसएआर 1996 में संदिग्ध गतिविधि की रिपोर्ट करने का मानक रूप बन गया।

एसएआर लगभग किसी भी गतिविधि को कवर कर सकता है जो सामान्य से बाहर है। एसएआर में एक गतिविधि को शामिल किया जा सकता है यदि गतिविधि संदेह को जन्म देती है कि खाताधारक कुछ छिपाने या अवैध लेनदेन करने का प्रयास कर रहा है।

एक संदिग्ध गतिविधि रिपोर्ट (एसएआर) को समझना

एसएआर वित्तीय संस्थान द्वारा दायर किया जाता है जो किसी खाते में संदिग्ध गतिविधि को देखता है। रिपोर्ट वित्तीय अपराध प्रवर्तन नेटवर्क, या फिनसीएन के साथ दायर की जाती है, जो तब घटना की जांच करेगा। FinCEN यूएस ट्रेजरी का एक प्रभाग है।

वित्तीय संस्थान की जिम्मेदारी है कि वह किसी भी खाते की गतिविधि के बारे में 30 दिनों के भीतर एक रिपोर्ट दर्ज करे जो उन्हें संदिग्ध या सामान्य से बाहर लगती है। अधिक साक्ष्य एकत्र करने के लिए यदि आवश्यक हो तो 60 दिनों से अधिक का विस्तार प्राप्त नहीं किया जा सकता है। संस्था को इस बात के प्रमाण की आवश्यकता नहीं है कि कोई अपराध हुआ है। ग्राहक को सूचित नहीं किया जाता है कि उनके खाते के संबंध में एक एसएआर दायर किया गया है।

फिनसेन को रिपोर्ट की जा रही संदिग्ध गतिविधि के पांच आवश्यक तत्वों की पहचान करने के लिए वित्तीय संस्थानों द्वारा दायर एसएआर फॉर्म की आवश्यकता है:

• संदिग्ध गतिविधि कौन कर रहा है?

• किन उपकरणों या तंत्रों का उपयोग किया जा रहा है?

• कब हुई थी संदिग्ध गतिविधि?

• यह कहाँ हुआ?

• फाइलर को गतिविधि संदिग्ध क्यों लगती है?

इसके अलावा, संचालन की विधि (या, गतिविधि कैसे की जा रही है?) को भी रिपोर्ट में शामिल करना आवश्यक है।

एसएआर का महत्व

SAR, संयुक्त राज्य के धन-शोधन रोधी क़ानूनों और विनियमों का हिस्सा हैं, जो 2001 से बहुत सख्त हो गए हैं। पैट्रियट अधिनियम ने वैश्विक और घरेलू आतंकवाद से निपटने के प्रयास के रूप में SAR आवश्यकताओं को महत्वपूर्ण रूप से विस्तारित किया है। SAR और परिणामी जांच का लक्ष्य उन ग्राहकों की पहचान करना है जो मनी लॉन्ड्रिंग, धोखाधड़ी या आतंकवादी फंडिंग में शामिल हैं।

ग्राहक के सामने प्रकटीकरण, या एसएआर दाखिल करने में विफलता के परिणामस्वरूप व्यक्तियों और संस्थानों दोनों के लिए बहुत गंभीर दंड हो सकता है। एसएआर कानून प्रवर्तन को संगठित और व्यक्तिगत वित्तीय अपराधों में पैटर्न और प्रवृत्तियों का पता लगाने की अनुमति देता है। इस तरह वे आपराधिक और कपटपूर्ण व्यवहार का अनुमान लगा सकते हैं और आगे बढ़ने से पहले इसका प्रतिकार कर सकते हैं। एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग एक्ट 2020 के अधिनियमन के साथ, 1 जनवरी, 2021 तक, एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग क़ानून के तहत आवश्यकताओं को फिर से महत्वपूर्ण रूप से विस्तारित किया गया था।

संयुक्त राज्य में, वित्तीय संस्थानों को एक एसएआर दाखिल करना होगा यदि उन्हें संदेह है कि एक कर्मचारी या ग्राहक ने अंदरूनी व्यापार गतिविधि में लिप्त है। एक एसएआर की भी आवश्यकता होती है यदि कोई वित्तीय संस्थान कंप्यूटर हैकिंग के साक्ष्य का पता लगाता है या बिना लाइसेंस वाले धन सेवाओं के व्यवसाय का संचालन करने वाले उपभोक्ता का पता लगाता है। एसएआर फाइलिंग फाइलिंग की तारीख से पांच साल तक रखी जानी चाहिए।

कई मामलों में, एसएआर ने कानून प्रवर्तन अधिकारियों को मनी लॉन्ड्रिंग या आतंकवादी वित्तपोषण, और अन्य आपराधिक मामलों में प्रमुख जांच शुरू करने या आगे बढ़ाने में सक्षम बनाया है।

संदिग्ध गतिविधि के सामान्य पैटर्न

वित्तीय अपराध प्रवर्तन नेटवर्क द्वारा पहचाने गए संदिग्ध गतिविधि के कुछ सामान्य पैटर्न इस प्रकार हैं:

• लेन-देन के लिए कई पार्टियों द्वारा किए गए वैध व्यावसायिक गतिविधि (या किसी भी व्यावसायिक संचालन) के साक्ष्य की कमी।

• कुछ व्यावसायिक प्रकारों के बीच होने वाले असामान्य वित्तीय संबंध और लेन-देन (उदाहरण के लिए, एक ऑटो पार्ट्स निर्यातक के साथ काम करने वाला एक खाद्य आयातक)

• लेन-देन बताए गए व्यवसाय प्रकार के अनुरूप नहीं हैं या जो स्थानीय रूप से संचालित समान व्यवसायों की मात्रा की तुलना में असामान्य हैं

• असामान्य रूप से बड़ी संख्या में और/या वायर ट्रांसफ़र की मात्रा, दोहराए जाने वाले वायर ट्रांसफ़र पैटर्न

• कई खातों, बैंकों और पार्टियों से जुड़े लेनदेन की असामान्य रूप से जटिल श्रृंखला

• थोक नकद और मौद्रिक साधन लेनदेन

• एक व्यापार खाते में असामान्य मिश्रित जमा

• छोटी अवधि के भीतर लेन-देन का विस्फोट, विशेष रूप से निष्क्रिय खातों में

• लेन-देन या गतिविधि की मात्रा खाते के अपेक्षित उद्देश्य या गतिविधि स्तर के साथ असंगत है जैसा कि खाता धारक द्वारा खाता खोलते समय उल्लेख किया गया है

• रिपोर्टिंग और रिकॉर्ड कीपिंग आवश्यकताओं से बचने का प्रयास करने वाले लेनदेन।

एक SAR . का उदाहरण

उदाहरण के लिए, अल्बर्ट XYZ वित्तीय संस्थान में एक खाता धारक है। अल्बर्ट लगभग पांच वर्षों से एक ग्राहक रहा है और उसके पास एक स्थापित खाता इतिहास और बहुत अनुमानित लेनदेन है। हर महीने, वह खाते में $5,000 जमा करता है और एक इंडेक्स फंड खरीदता है । एक दिन, उसे खाते में $9,000 के साप्ताहिक स्थानान्तरण प्राप्त होने लगते हैं। लगभग जितनी जल्दी पैसा खाते में आता है, वह फिर से निकल जाता है। यह अल्बर्ट के खाते और सामान्य गतिविधि के लिए सामान्य नहीं है। वित्तीय संस्थान इसे संदिग्ध गतिविधि मान सकता है और संदिग्ध गतिविधि रिपोर्ट दर्ज कर सकता है।

##हाइलाइट

• एसएआर 1996 में संदिग्ध गतिविधि की रिपोर्ट करने का मानक रूप बन गया।

• एक संदिग्ध गतिविधि रिपोर्ट (एसएआर) 1970 के बैंक गोपनीयता अधिनियम (बीएसए) के तहत संदिग्ध गतिविधियों की निगरानी के लिए प्रदान किया गया एक उपकरण है जिसे आम तौर पर अन्य रिपोर्टों (जैसे मुद्रा लेनदेन रिपोर्ट) के तहत चिह्नित नहीं किया जाएगा।

• गतिविधि को एसएआर में शामिल किया जा सकता है यदि गतिविधि संदेह को जन्म देती है कि खाताधारक कुछ छिपाने या अवैध लेनदेन करने का प्रयास कर रहा है।