疑わしい活動報告（SAR）

##疑わしい活動報告（SAR）とは何ですか？

疑わしいアクティビティレポート（SAR）は、1970年の銀行秘密法（BSA）に基づいて提供されるツールであり、通常は他のレポート（通貨取引レポートなど）ではフラグが立てられない疑わしいアクティビティを監視します。 SARは、1996年に疑わしい活動を報告するための標準形式になりました。

SARは、通常とは異なるほとんどすべての活動をカバーできます。アカウント所有者が何かを隠そうとしている、または違法な取引を行おうとしている疑いが生じた場合、その活動はSARに含まれる可能性があります。

##疑わしい活動レポート（SAR）を理解する

SARは、アカウントの疑わしい活動を監視する金融機関によって提出されます。レポートはFinancialCrimesEnforcement Network（FinCEN）に提出され、FinCENがインシデントを調査します。 FinCENは、米国財務省の一部門です。

金融機関は、疑わしいまたは異常であるとみなすアカウント活動について、30日以内に報告を提出する責任があります。より多くの証拠を収集するために必要な場合は、60日以内の延長が得られる場合があります。機関は犯罪が発生したという証拠を必要としません。クライアントは、自分のアカウントに関してSARが提出されたことを通知されません。

FinCenは、報告されている疑わしい活動の5つの重要な要素を特定するために、金融機関によって提出されたSARフォームを要求します。

-不審な活動をしているのは誰ですか？

-どのような機器またはメカニズムが使用されていますか？

-不審な活動はいつ行われましたか？

-どこで起こったのですか？

-ファイラーがアクティビティが疑わしいと考えるのはなぜですか？

さらに、操作方法（または、アクティビティはどのように実行されているか）もレポートに含める必要があります。

##SARの重要性

SARは、米国のマネーロンダリング防止法および規制の一部であり、2001年以降、はるかに厳格になっています。愛国者法は、世界および国内のテロと戦う取り組みの一環として、SAR要件を大幅に拡大しました。 SARとその結果の調査の目的は、マネーロンダリング、詐欺、またはテロ資金供与に関与している顧客を特定することです。

顧客への開示、またはSARの提出の失敗は、個人と機関の両方に非常に厳しい罰則をもたらす可能性があります。 SARを使用すると、法執行機関は組織的および個人的な金融犯罪のパターンと傾向を検出できます。このようにして、彼らは犯罪的および不正な行動を予測し、それがエスカレートする前にそれを打ち消すことができます。 2020年のマネーロンダリング防止法の制定により、2021年1月1日の時点で、マネーロンダリング防止法に基づく要件が再び大幅に拡大されました。

米国では、金融機関は、従業員または顧客がインサイダー取引活動に従事している疑いがある場合、SARを提出する必要があります。金融機関がコンピューターのハッキングまたは無認可のマネーサービス事業を運営している消費者の証拠を検出した場合にも、SARが必要です。 SARの提出は、提出日から5年間保管する必要があります。

多くの場合、SARにより、法執行当局は、マネーロンダリングやテロ資金供与、およびその他の刑事事件に関する主要な調査を開始または追求することができます。

##疑わしい活動の一般的なパターン

Financial CrimesEnforcementNetworkによって特定された疑わしい活動の一般的なパターンのいくつかは次のとおりです。

-取引の多くの当事者によって行われた合法的な事業活動（または事業運営）の証拠の欠如

-特定の業種間で発生する異常な金銭的関係および取引（たとえば、自動車部品の輸出業者と取引する食品輸入業者）

-記載されている業種に見合わない取引、または現地で事業を行っている同様の事業の量と比較して異常な取引

-異常に多数および/または大量のワイヤ転送、繰り返しのワイヤ転送パターン

-複数のアカウント、銀行、および当事者が関与する異常に複雑な一連のトランザクション

-一括現金および金融商品取引

-ビジネスアカウントへの異常な混合預金

-特に休止中のアカウントでの短期間のトランザクションのバースト

-口座開設時に口座名義人が述べた、口座の期待される目的または活動レベルと矛盾する取引または活動量

-報告および記録管理の要件を回避しようとするトランザクション。

##SARの例

たとえば、AlbertはXYZFinancialInstitutionのアカウント所有者です。アルバートは5年近くクライアントであり、確立されたアカウント履歴と非常に予測可能なトランザクションを持っています。彼は毎月5,000ドルを口座に預け入れ、インデックスファンドを購入します。ある日、彼はアカウントに$9,000の毎週の送金を受け取り始めます。お金が口座に当たるのとほぼ同じくらい早く、それは再び去ります。これは、アルバートのアカウントと通常の活動では普通ではありません。金融機関はこれを疑わしい活動と見なし、疑わしい活動報告を提出する場合があります。

##ハイライト

-SARは、1996年に疑わしい活動を報告するための標準形式になりました。

-疑わしい活動レポート（SAR）は、1970年の銀行秘密法（BSA）に基づいて提供されるツールであり、通常は他のレポート（通貨取引レポートなど）ではフラグが立てられない疑わしい活動を監視します。

-アカウント所有者が何かを隠そうとしている、または違法な取引を行おうとしている疑いが生じた場合、その活動はSARに含まれる可能性があります。