मृत्यु पर स्थानांतरण (TOD)

मृत्यु पर स्थानांतरण क्या है?

प्रोबेट से गुजरे बिना व्यक्ति की मृत्यु के समय संपत्ति प्राप्त करने देता है । यह पदनाम खाता धारक या सुरक्षा स्वामी को प्रत्येक नामित लाभार्थी को प्राप्त होने वाली संपत्ति का प्रतिशत निर्दिष्ट करने देता है, जो निष्पादक को मृत्यु के बाद व्यक्ति की संपत्ति को वितरित करने में मदद करता है। टीओडी पंजीकरण के साथ, नामित लाभार्थियों की किसी व्यक्ति की संपत्ति पर तब तक कोई पहुंच या नियंत्रण नहीं है, जब तक वह जीवित है।

मृत्यु पर स्थानांतरण को समझना (TOD)

यह महत्वपूर्ण है कि लाभार्थियों को उन संपत्तियों के बारे में पता हो जो उन्हें विरासत में मिलेगी ताकि वे समय से पहले तदनुसार तैयार कर सकें।

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते, 401 (के) एस, और अन्य सेवानिवृत्ति खाते टीओडी हैं। एक अविवाहित व्यक्ति किसी को भी लाभार्थी के रूप में चुन सकता है, लेकिन एक विवाहित व्यक्ति के पति या पत्नी के पास मृत्यु पर कुछ या सभी सेवानिवृत्ति खाते के अधिकार हो सकते हैं। एक जीवित पति या पत्नी के पास अन्य लाभार्थियों की तुलना में पैसे निकालने के अधिक विकल्प होते हैं। नामित लाभार्थी खाते के संरक्षक से सीधे धन का दावा कर सकता है ।

डेथ सिक्योरिटीज रजिस्ट्रेशन एक्ट पर यूनिफॉर्म ट्रांसफर मालिकों को उनके स्टॉक, बॉन्ड या ब्रोकरेज खातों के लिए लाभार्थियों का नाम देता है । प्रक्रिया एक देय-ऑन-डेथ बैंक खाते के समान है । जब खाता मालिक स्टॉक ब्रोकर या बैंक के साथ पंजीकरण करता है, तो निवेशक स्वामित्व लेता है। फिर वे ब्रोकर या बैंक द्वारा प्रदान किए गए लाभार्थी फॉर्म पर लाभार्थियों का नाम और प्रतिशत आवंटन कर सकते हैं।

ब्रोकरेज फर्मों के लिए मृत्यु पर स्थानांतरण (TOD) प्रक्रिया

खाताधारक की मृत्यु की सूचना प्राप्त करने के बाद, ब्रोकरेज फर्म मृत्यु प्रमाण पत्र, वर्तमान अदालती नियुक्ति पत्र, स्टॉक पावर ऑफ अटॉर्नी, अधिवास का हलफनामा, या मृत्यु के प्रमाण के रूप में अन्य दस्तावेजों का अनुरोध करती है। आवश्यक दस्तावेज खाते के प्रकार पर निर्भर करते हैं, जैसे कि एकल या संयुक्त खाता, चाहे एक या दोनों खाताधारक मर चुके हों, और क्या खाता एक ट्रस्ट खाता है और ट्रस्टी या अनुदानकर्ता की मृत्यु हो गई है।

फर्म निम्नलिखित कारणों से दस्तावेजों को अस्वीकार कर सकती हैं:

• यदि वे उपयुक्त क्षमता में हस्ताक्षरित नहीं हैं, जैसे कि निष्पादक, उत्तरजीवी, या ट्रस्टी

• अगर फॉर्म गलत तरीके से भरे गए हैं, जैसे सर्टिफिकेट नंबरों को ट्रांसपोज़ करके

• अगर जानकारी बदल दी गई है

• यदि दस्तावेज़ पुराने हैं या आवश्यक न्यायालय मुहर गायब हैं

इन कारणों से, एक व्यक्ति को फॉर्म भरते और जमा करते समय पूरा ध्यान देना चाहिए।

मृत्यु पर स्थानांतरण: नए खाते

ज्यादातर मामलों में, लाभार्थी के लिए एक नया खाता स्थापित किया जाता है, और मृत व्यक्ति की प्रतिभूतियों को इसमें स्थानांतरित कर दिया जाता है। आम तौर पर, जब तक खाता खुला नहीं होता है और कानूनी अधिकार स्थापित नहीं हो जाता, तब तक कोई भी खरीद, बिक्री, खाते को किसी अन्य फर्म या अन्य गतिविधियों में स्थानांतरित नहीं किया जा सकता है।

एक नया खाता खोलने में एक आवेदन भरना और लाभार्थी को आवश्यक व्यक्तिगत जानकारी प्रदान करना शामिल है। ब्रोकर जानकारी का उपयोग खाते के मालिक (लाभार्थी) के बारे में जानने, उसकी वित्तीय जरूरतों को पूरा करने और कानूनी और नियामक दायित्वों का पालन करने के लिए करते हैं।

मृत्यु पर स्थानांतरण का उदाहरण (TOD)

सेवानिवृत्ति खाते में $200,000 छोड़कर मर जाता है ।

इन खातों को स्थापित करते समय मालिक एक लाभार्थी फॉर्म दाखिल कर सकता है, जिसमें यह निर्धारित किया जाता है कि मृत्यु होने पर संपत्ति किसे और कितने प्रतिशत में स्थानांतरित की जानी चाहिए। लाभार्थी प्रपत्र को खाता स्वामी द्वारा किसी भी समय अद्यतन किया जा सकता है।

यदि खाते का स्वामी विवाहित है, तो खाता संभावित रूप से पति या पत्नी को स्थानांतरित कर दिया जाएगा, भले ही अन्य लाभार्थियों के नाम हों। हालांकि, ऐसे कानून राज्य द्वारा भिन्न हो सकते हैं। यदि खाते के मालिक की शादी नहीं हुई है, तो संपत्ति स्वचालित रूप से नामित लाभार्थियों को हस्तांतरित कर दी जाएगी, यह मानते हुए कि मालिक की मृत्यु हो गई है, यह साबित करने के लिए सभी उचित दस्तावेज दाखिल किए गए हैं।

मान लें कि खाते का स्वामी अविवाहित है। वे अपने बैंक खाते का 50% अपने बेटे (नामित) और 50% अपनी बेटी (नामित) के लिए छोड़ते हैं। मृत्यु पर, और उचित कागजी कार्रवाई के बाद, बैंक खाते की शेष राशि का आधा हिस्सा बेटे को और दूसरा आधा बेटी को स्थानांतरित कर दिया जाएगा।

मान लें कि सेवानिवृत्ति खाते के लिए मालिक ने निर्दिष्ट किया है कि 30% बेटे (नामित), 30% बेटी (नामित), और 40% नामित पोते को जाता है। मृत्यु होने पर, प्रतिशत को खाते की शेष राशि से गुणा किया जाता है, और वह राशि संबंधित लाभार्थियों को हस्तांतरित कर दी जाती है।

##हाइलाइट

• मृत्यु पर स्थानांतरण कुछ निश्चित संपत्तियों पर लागू होता है जिनके पास नामित लाभार्थी है।

• टीओडी के लाभार्थियों के पास मालिक की मृत्यु से पहले की संपत्ति तक पहुंच नहीं है।

• लाभार्थी (या पति या पत्नी) प्रोबेट से गुजरे बिना संपत्ति प्राप्त करते हैं।

• एक टीओडी शुरू करने के लिए, ब्रोकरेज को यह सत्यापित करने के लिए उपयुक्त दस्तावेज प्राप्त करने होंगे कि संपत्ति को स्थानांतरित किया जा सकता है।