Передача после смерти (TOD)

Что такое перенос после смерти?

Передача в случае смерти позволяет бенефициарам получить активы в момент смерти человека без прохождения завещания. Это назначение также позволяет владельцу счета или ценной бумаги указать процент активов , который получает каждый назначенный бенефициар , что помогает исполнителю распределять активы человека после смерти. При регистрации TOD названные бенефициары не имеют доступа к активам человека или контроля над ними, пока человек жив.

Понимание переноса после смерти (TOD)

Важно, чтобы бенефициары знали об активах,. которые они унаследуют, чтобы они могли заранее подготовиться соответствующим образом.

Индивидуальные пенсионные счета, 401(k)s и другие пенсионные счета - TOD. Незамужний человек может выбрать любого в качестве бенефициара, но супруг/супруга человека, состоящего в браке, может иметь права на часть или весь пенсионный счет после смерти. У пережившего супруга больше возможностей для снятия денег, чем у других бенефициаров. Названный получатель может потребовать деньги непосредственно от хранителя счета.

Единый закон о регистрации ценных бумаг в случае смерти позволяет владельцам назначать бенефициаров своих акций, облигаций или брокерских счетов. Этот процесс аналогичен банковскому счету с оплатой в случае смерти. Когда владелец счета регистрируется у биржевого маклера или банка, инвестор становится владельцем счета. Затем они могут указать бенефициаров и процентные отчисления в форме бенефициара, предоставленной брокером или банком.

Процесс передачи в случае смерти (TOD) для брокерских фирм

После получения уведомления о смерти владельца счета брокерская фирма запрашивает свидетельство о смерти, действующее письмо о назначении в суд, доверенность на акции, аффидевит о местожительстве или другие документы в качестве доказательства смерти. Требуемые документы зависят от типа счета, например, единый или совместный счет, от того, умер ли один или оба владельца счета, а также от того, является ли счет трастовым счетом и умер ли доверительный управляющий или доверитель.

Компании могут отклонить документы по следующим причинам:

• Если они не подписаны в соответствующем качестве, например, душеприказчиком, оставшимся в живых или доверенным лицом

• Если формы заполнены неправильно, например, путем перестановки номеров сертификатов

• Если информация была изменена

• Если документы просрочены или отсутствуют необходимые судебные печати

По этим причинам человек должен уделять пристальное внимание при заполнении и подаче форм.

Перенос в случае смерти: новые учетные записи

В большинстве случаев на бенефициара открывается новый счет, и на него зачисляются ценные бумаги умершего лица. Как правило, покупка, продажа, передача счета другой фирме или другие действия не могут происходить до тех пор, пока счет не будет открыт и не будут установлены юридические полномочия.

Открытие новой учетной записи включает в себя заполнение заявки и предоставление получателем необходимой личной информации. Брокеры используют эту информацию, чтобы узнать о владельце счета (бенефициаре), удовлетворить его или ее финансовые потребности и выполнить юридические и нормативные обязательства.

Пример передачи в случае смерти (TOD)

Человек умирает, оставляя 50 000 долларов на банковском счете и 200 000 долларов на одном пенсионном счете.

При создании этих счетов владелец мог заполнить форму бенефициара, указав, кому должны быть переданы активы в случае смерти и в каком процентном соотношении. Форма получателя может быть обновлена в любое время владельцем счета.

Если владелец учетной записи состоит в браке, учетная запись, скорее всего, перейдет к супругу, даже если будут названы другие бенефициары. Однако такие законы могут различаться в зависимости от штата. Если владелец счета не состоит в браке, то активы будут автоматически переданы названным бенефициарам, при условии, что будет подана вся необходимая документация, подтверждающая смерть владельца.

Предположим, что владелец аккаунта не женат. Они оставляют 50% своего банковского счета своему сыну (имя) и 50% своей дочери (имя). В случае смерти и после подачи соответствующих документов половина баланса банковского счета будет передана сыну, а другая половина - дочери.

Предположим, что для пенсионного счета владелец указал, что 30 % достаются сыну (имя), 30 % дочери (имя) и 40 % названному внуку. После смерти проценты умножаются на остаток на счете, и эта сумма передается соответствующим бенефициарам.

Особенности

• Передача в случае смерти применяется к определенным активам, у которых есть имя бенефициара.

• Бенефициары TOD не имеют доступа к активам до смерти владельца.

• Бенефициары (или супруг) получают активы без прохождения завещания.

• Чтобы инициировать TOD, брокерская компания должна получить соответствующие документы, подтверждающие возможность передачи активов.