Trasferimento in caso di morte (TOD)
Che cos'è il trasferimento in caso di morte?
Il trasferimento sulla designazione di morte consente ai beneficiari di ricevere beni al momento del decesso della persona senza passare per successione. Questa designazione consente inoltre al titolare del conto o al proprietario del titolo di specificare la percentuale di attività che riceve ciascun beneficiario designato,. il che aiuta l' esecutore testamentario a distribuire i beni della persona dopo la morte. Con la registrazione TOD, i beneficiari nominati non hanno accesso o controllo sui beni di una persona finché la persona è in vita.
Capire il trasferimento alla morte (TOD)
È importante che i beneficiari siano consapevoli dei beni che erediteranno in modo che possano prepararsi di conseguenza in anticipo.
I conti pensionistici individuali, 401 (k) s e altri conti pensionistici sono TOD. Una persona non sposata può scegliere chiunque come beneficiario, ma il coniuge di una persona sposata può avere diritti su parte o tutto di un conto pensionistico in caso di morte. Un coniuge superstite ha più opzioni per prelevare denaro rispetto ad altri beneficiari. Il beneficiario designato può richiedere il denaro direttamente dal custode del conto.
L'Uniform Transfer on Death Securities Registration Act consente ai proprietari di nominare i beneficiari per le loro azioni, obbligazioni o conti di intermediazione. Il processo è simile a un conto bancario pagabile in caso di morte. Quando il titolare del conto si registra presso un agente di cambio o una banca, l'investitore ne assume la proprietà. Possono quindi nominare i beneficiari e le assegnazioni percentuali sul modulo del beneficiario fornito dall'intermediario o dalla banca.
Processo di trasferimento in caso di morte (TOD) per le società di intermediazione
Dopo aver ricevuto la notifica della morte di un titolare di conto, la società di intermediazione richiede un certificato di morte, una lettera di nomina del tribunale in corso, una procura per azioni, una dichiarazione giurata di domicilio o altri documenti come prova della morte. I documenti richiesti dipendono dal tipo di conto, ad esempio un conto unico o cointestato, se uno o entrambi i titolari del conto sono deceduti e se il conto è un conto fiduciario e il fiduciario o il concedente è deceduto.
Le aziende possono rifiutare i documenti per i seguenti motivi:
Se non sono firmati nella capacità appropriata, ad esempio dall'esecutore testamentario, dal superstite o dal fiduciario
Se i moduli sono compilati in modo errato, ad esempio trasponendo i numeri di certificato
Se le informazioni sono state modificate
Se i documenti sono obsoleti o mancano del sigillo del tribunale necessario
Per questi motivi, una persona deve prestare molta attenzione durante la compilazione e l'invio dei moduli.
Trasferimento in caso di morte: nuovi conti
Nella maggior parte dei casi, viene creato un nuovo conto per il beneficiario e vi vengono trasferiti i titoli della persona deceduta. In genere, nessun acquisto, vendita, trasferimento dell'account a un'altra società o altre attività possono verificarsi fino a quando l'account non è aperto e non è stata stabilita l'autorità legale.
L'apertura di un nuovo account implica la compilazione di una domanda e la fornitura delle informazioni personali richieste dal beneficiario. I broker utilizzano le informazioni per conoscere il proprietario dell'account (beneficiario), soddisfare le sue esigenze finanziarie e rispettare gli obblighi legali e normativi.
Esempio di trasferimento in caso di morte (TOD)
Una persona muore lasciando $ 50.000 in un conto bancario e $ 200.000 in un conto pensionistico.
All'atto della costituzione di questi conti il proprietario potrebbe presentare un modulo beneficiario, specificando a chi devono essere trasferiti i beni in caso di morte e in quali percentuali. Il modulo beneficiario può essere aggiornato in qualsiasi momento dal titolare del conto.
Se il titolare dell'account è sposato, è probabile che l'account venga trasferito al coniuge, anche se vengono nominati altri beneficiari. Tali leggi possono variare a seconda dello stato, però. Se il titolare dell'account non è sposato, i beni verranno automaticamente trasferiti ai beneficiari nominati, presupponendo che venga archiviata tutta la documentazione adeguata per dimostrare che il proprietario è deceduto.
Supponiamo che il proprietario dell'account non sia sposato. Lasciano il 50% del loro conto in banca al figlio (di nome) e il 50% alla figlia (di nome). Alla morte, e dopo che sono state archiviate le pratiche burocratiche appropriate, metà del saldo del conto bancario verrà trasferita al figlio e l'altra metà alla figlia.
Si supponga che per il conto pensionistico il proprietario abbia specificato che il 30% va al figlio (nominato), il 30% alla figlia (nominato) e il 40% a un nipote nominato. Alla morte, le percentuali vengono moltiplicate per il saldo del conto e tale importo viene trasferito ai rispettivi beneficiari.
Mette in risalto
Il trasferimento in caso di morte si applica a determinati beni che hanno un beneficiario nominato.
I beneficiari del TOD non hanno accesso ai beni prima della morte del proprietario.
I beneficiari (o un coniuge) ricevono i beni senza dover passare per successione.
Per poter avviare un TOD, l'intermediario deve ricevere gli opportuni documenti per verificare che i beni possano essere trasferiti.
