Transfer on Death (TOD)
Mitä on siirto kuoleman yhteydessä?
Siirto kuolemantapauksen yhteydessä antaa edunsaajille mahdollisuuden saada omaisuutta henkilön kuolinhetkellä ilman testamenttia. Tämän nimeämisen avulla tilinhaltija tai arvopaperin omistaja voi myös määrittää kunkin nimetyn edunsaajan saamien varojen prosenttiosuuden, mikä auttaa toimeenpanijaa jakamaan henkilön omaisuuden kuoleman jälkeen. TOD-rekisteröinnillä nimetyillä edunsaajilla ei ole pääsyä tai hallintaa henkilön omaisuuteen niin kauan kuin henkilö on elossa.
Transfer on Death (TOD) ymmärtäminen
On tärkeää, että edunsaajat ovat tietoisia perimänsä omaisuudesta,. jotta he voivat valmistautua siihen etukäteen.
Yksilölliset eläketilit, 401(k)s ja muut eläketilit ovat TOD. Naimaton voi valita edunsaajaksi kenet tahansa, mutta naimisissa olevan puolisolla voi olla oikeus osaan tai kokonaan eläkkeelle kuollessaan. Eloonjääneellä puolisolla on enemmän vaihtoehtoja nostaa rahaa kuin muilla edunsaajilla. Nimetty edunsaaja voi lunastaa rahat suoraan tilinhoitajalta.
Uniform Transfer on Death Securities Registration Act sallii omistajien nimetä osakkeiden, joukkovelkakirjojen tai välitystilien edunsaajia. Prosessi on samanlainen kuin kuolemantapauksessa maksettava pankkitili. Kun tilinomistaja rekisteröityy pörssivälittäjään tai pankkiin, sijoittaja ottaa omistuksen. He voivat sitten nimetä edunsaajat ja prosenttiosuudet välittäjän tai pankin toimittamassa edunsaajalomakkeessa.
Transfer on Death (TOD) -prosessi välitysyrityksille
Saatuaan ilmoituksen tilinomistajan kuolemasta välitysliike pyytää kuolintodistuksen, voimassa olevan oikeuden nimityskirjeen, osakevaltakirjan, kotitodistuksen tai muita asiakirjoja kuolemasta. Tarvittavat asiakirjat riippuvat tilin tyypistä, kuten yksi- tai yhteistili, onko toinen vai molemmat tilinomistajat kuolleet ja onko tili luottamustili ja edunvalvoja tai myöntäjä on kuollut.
Yritykset voivat hylätä asiakirjat seuraavista syistä:
Jos niitä ei ole allekirjoitettu asianmukaisessa ominaisuudessa, kuten toimeenpanijan, eloonjääneen tai edunvalvojan toimesta
Jos lomakkeet on täytetty väärin, esimerkiksi siirtämällä todistusnumeroita
Jos tietoja on muutettu
Jos asiakirjat ovat vanhentuneita tai niistä puuttuu tarvittava oikeuden sinetti
Näistä syistä henkilön on kiinnitettävä erityistä huomiota lomakkeiden täyttämiseen ja lähettämiseen.
Siirto kuoleman jälkeen: uudet tilit
Useimmissa tapauksissa edunsaajalle perustetaan uusi tili, jolle siirretään vainajan arvopaperit. Tyypillisesti tilin ostoa, myyntiä, siirtoa toiselle yritykselle tai muuta toimintaa ei saa tapahtua ennen kuin tili on auki ja laillinen valtuutus on vahvistettu.
Uuden tilin avaaminen edellyttää hakemuksen täyttämistä ja edunsaajaa antamaan vaaditut henkilötiedot. Välittäjät käyttävät tietoja saadakseen tietoa tilin omistajasta (edunsaajasta), vastatakseen hänen taloudellisiin tarpeisiinsa ja noudattaakseen lakisääteisiä velvoitteita.
Esimerkki kuolemantapauksesta (TOD)
Henkilö kuolee jättäen 50 000 dollaria pankkitilille ja 200 000 dollaria yhdelle eläketilille.
Tilejä perustaessaan omistaja saattoi jättää edunsaajalomakkeen, jossa kerrottiin, kenelle omaisuus siirretään kuolemantapauksen yhteydessä ja missä prosenteissa. Tilin omistaja voi päivittää saajan lomakkeen milloin tahansa.
Jos tilin omistaja on naimisissa, tili todennäköisesti siirtyy puolisolle, vaikka muita edunsaajia olisi nimetty. Tällaiset lait voivat kuitenkin vaihdella osavaltioittain. Jos tilin omistaja ei ole naimisissa, varat siirretään automaattisesti nimetyille edunsaajille, olettaen, että kaikki asianmukaiset asiakirjat on toimitettu todistamaan omistajan kuolleen.
Oletetaan, että tilin omistaja on naimaton. He jättävät 50 % pankkitilistään pojalleen (nimetty) ja 50 % tyttärelleen (nimeltään). Kuoleman jälkeen ja asianmukaisen paperityön jälkeen puolet pankkitilin saldosta siirtyy pojalle ja toinen puoli tyttärelle.
Oletetaan, että eläketilin omistaja on määrittänyt, että 30% menee pojalle (nimetty), 30% tyttärelle (nimetty) ja 40% nimetylle lapsenlapselle. Kuoleman yhteydessä prosenttiosuudet kerrotaan tilin saldolla, ja summa siirretään vastaaville edunsaajille.
Kohokohdat
Siirto kuolemantapauksessa koskee tiettyjä omaisuuseriä, joilla on nimetty edunsaaja.
TOD:n edunsaajilla ei ole pääsyä omaisuuteen ennen omistajan kuolemaa.
Edunsaajat (tai puoliso) saavat varat ilman testamenttia.
TOD:n aloittamiseksi välitysyrityksen on saatava asianmukaiset asiakirjat, joilla varmistetaan, että omaisuus voidaan siirtää.
