Transferência por Morte (TOD)
O que é transferência em caso de morte?
A transferência por designação de óbito permite que os beneficiários recebam bens no momento da morte da pessoa sem passar por inventário. Essa designação também permite que o titular da conta ou proprietário do título especifique a porcentagem de ativos que cada beneficiário designado recebe, o que ajuda o executor a distribuir os ativos da pessoa após a morte. Com o registro TOD, os beneficiários nomeados não têm acesso ou controle sobre os bens de uma pessoa enquanto a pessoa estiver viva.
Entendendo a Transferência em Morte (TOD)
É importante que os beneficiários estejam cientes dos bens que herdarão para que possam se preparar adequadamente com antecedência.
As contas individuais de aposentadoria, 401(k)s e outras contas de aposentadoria são TOD. Uma pessoa solteira pode escolher qualquer um como beneficiário, mas o cônjuge de uma pessoa casada pode ter direito a uma conta de aposentadoria parcial ou total após a morte. Um cônjuge sobrevivente tem mais opções para sacar dinheiro do que outros beneficiários. O beneficiário nomeado pode reivindicar o dinheiro diretamente do custodiante da conta.
A Lei de Registro de Títulos de Transferência Uniforme por Morte permite que os proprietários nomeiem beneficiários para suas ações, títulos ou contas de corretagem. O processo é semelhante a uma conta bancária pagável por morte. Quando o titular da conta se registra em uma corretora ou banco, o investidor assume a propriedade. Eles podem então nomear os beneficiários e as alocações de porcentagem no formulário de beneficiário fornecido pelo corretor ou banco.
Processo de Transferência por Morte (TOD) para Corretoras
Após receber a notificação do falecimento do titular da conta, a corretora solicita certidão de óbito, carta de nomeação judicial atual, procuração em ações, declaração de domicílio ou outros documentos como comprovação do óbito. Os documentos exigidos dependem do tipo de conta, como uma conta única ou conjunta, se um ou ambos os titulares da conta são falecidos e se a conta é uma conta fiduciária e o administrador ou concedente é falecido.
As empresas podem rejeitar documentos pelos seguintes motivos:
Se eles não forem assinados na capacidade apropriada, como pelo executor, sobrevivente ou administrador
Se os formulários forem preenchidos incorretamente, como transpondo números de certificados
Se as informações foram alteradas
Se os documentos estiverem desatualizados ou faltando o selo judicial necessário
Por essas razões, uma pessoa deve prestar muita atenção ao preencher e enviar formulários.
Transferência em caso de morte: novas contas
Na maioria dos casos, uma nova conta é criada para o beneficiário e os títulos da pessoa falecida são transferidos para ela. Normalmente, nenhuma compra, venda, transferência da conta para outra empresa ou outras atividades podem ocorrer até que a conta seja aberta e a autoridade legal tenha sido estabelecida.
A abertura de uma nova conta envolve o preenchimento de um pedido e o beneficiário fornecer as informações pessoais necessárias. Os corretores usam as informações para conhecer o proprietário da conta (beneficiário), atender às suas necessidades financeiras e cumprir as obrigações legais e regulatórias.
Exemplo de Transferência por Morte (TOD)
Uma pessoa morre deixando $ 50.000 em uma conta bancária e $ 200.000 em uma conta de aposentadoria.
Ao configurar essas contas, o proprietário poderia apresentar um formulário de beneficiário, estipulando para quem os bens deveriam ser transferidos por morte e em que percentuais. O formulário de beneficiário pode ser atualizado a qualquer momento pelo titular da conta.
Se o titular da conta for casado, a conta provavelmente será transferida para o cônjuge, mesmo que outros beneficiários sejam nomeados. Essas leis podem variar de acordo com o estado, no entanto. Se o titular da conta não for casado, os bens serão automaticamente transferidos para os beneficiários indicados, desde que seja arquivada toda a documentação necessária para comprovar o falecimento do titular.
Suponha que o proprietário da conta seja solteiro. Eles deixam 50% de sua conta bancária para o filho (nomeado) e 50% para a filha (nomeado). Após a morte, e após a apresentação da documentação apropriada, metade do saldo da conta bancária será transferida para o filho e a outra metade para a filha.
Suponha que para a conta de aposentadoria o proprietário especificou que 30% vão para o filho (nomeado), 30% para a filha (nomeado) e 40% para um neto nomeado. No caso de falecimento, os percentuais são multiplicados pelo saldo da conta e esse valor é repassado aos respectivos beneficiários.
##Destaques
A transferência por morte aplica-se a determinados bens que tenham um beneficiário nomeado.
Os beneficiários do TOD não têm acesso aos bens antes do falecimento do titular.
Os beneficiários (ou cônjuge) recebem os bens sem ter que passar por inventário.
Para iniciar um TOD, a corretora deve receber os documentos apropriados para verificar se os ativos podem ser transferidos.
