التحويل عند الوفاة (TOD)
ما هو النقل عند الموت؟
يتيح التحويل عند تعيين الوفاة للمستفيدين تلقي الأصول في وقت وفاة الشخص دون المرور عبر الوصية. يتيح هذا التعيين أيضًا لصاحب الحساب أو مالك الضمان تحديد النسبة المئوية للأصول التي يتلقاها كل مستفيد معين ، مما يساعد المنفذ على توزيع أصول الشخص بعد الوفاة. مع تسجيل TOD ، لا يتمتع المستفيدون المحددون بإمكانية الوصول إلى أصول الشخص أو التحكم فيها طالما كان الشخص على قيد الحياة.
فهم النقل عند الوفاة (TOD)
من المهم أن يكون المستفيدون على دراية بالأصول التي سيرثونها حتى يتمكنوا من الاستعداد وفقًا لذلك في وقت مبكر.
حسابات التقاعد الفردية ، 401 (ك) ق ، وحسابات التقاعد الأخرى هي TOD. يجوز للشخص غير المتزوج اختيار أي شخص كمستفيد ، ولكن قد يكون لزوج الشخص المتزوج الحق في بعض أو كل حساب التقاعد عند الوفاة. الزوج الباقي على قيد الحياة لديه خيارات لسحب الأموال أكثر من المستفيدين الآخرين. يجوز للمستفيد المسمى المطالبة بالمال مباشرة من أمين الحساب.
يسمح قانون التحويل الموحد لتسجيل أوراق الوفاة للمالكين بتسمية المستفيدين من الأسهم أو السندات أو حسابات الوساطة. تشبه العملية حساب مصرفي مستحق الدفع عند الوفاة. عندما يسجل مالك الحساب لدى سمسار الأوراق المالية أو البنك ، يأخذ المستثمر الملكية. يمكنهم بعد ذلك تسمية المستفيدين ، ومخصصات النسبة المئوية ، في نموذج المستفيد الذي يقدمه الوسيط أو البنك.
عملية التحويل عند الوفاة لشركات الوساطة
بعد تلقي إخطار بوفاة صاحب الحساب ، تطلب شركة الوساطة شهادة وفاة ، أو خطاب تعيين محكمي حالي ، أو توكيل رسمي للمخزون ، أو شهادة موطن ، أو مستندات أخرى كدليل على الوفاة. تعتمد المستندات المطلوبة على نوع الحساب ، مثل الحساب الفردي أو المشترك ، وما إذا كان أحد أصحاب الحساب أو كلاهما قد توفي ، وما إذا كان الحساب حسابًا ائتمانيًا وتوفي الوصي أو المانح.
يجوز للشركات رفض المستندات للأسباب التالية:
إذا لم يتم التوقيع عليها بالصفة المناسبة ، مثل المنفذ أو الناجي أو الوصي
إذا تم ملء الاستمارات بشكل غير صحيح ، مثل نقل أرقام الشهادات
إذا تم تغيير المعلومات
إذا كانت المستندات قديمة أو مفقودة ختم المحكمة اللازم
لهذه الأسباب ، يجب على الشخص أن ينتبه جيدًا عند إكمال النماذج وإرسالها.
التحويل عند الوفاة: حسابات جديدة
في معظم الحالات ، يتم إنشاء حساب جديد للمستفيد ، ويتم تحويل الأوراق المالية الخاصة بالشخص المتوفى إليه. عادة ، لا يجوز شراء أو بيع أو نقل الحساب إلى شركة أخرى أو أي أنشطة أخرى حتى يتم فتح الحساب وإنشاء سلطة قانونية.
يتضمن فتح حساب جديد ملء طلب وتقديم المستفيد للمعلومات الشخصية المطلوبة. يستخدم الوسطاء المعلومات للتعرف على مالك الحساب (المستفيد) ، وتلبية احتياجاته المالية ، واتباع الالتزامات القانونية والتنظيمية.
مثال على النقل عند الوفاة (TOD)
يموت شخص تاركًا 50000 دولار في حساب مصرفي و 200000 دولار في حساب تقاعد واحد.
عند إنشاء هذه الحسابات ، يمكن للمالك تقديم نموذج مستفيد ، يحدد من يجب تحويل الأصول إليه عند الوفاة ، وبأي نسب. يمكن لمالك الحساب تحديث استمارة المستفيد في أي وقت.
إذا كان مالك الحساب متزوجًا ، فمن المحتمل أن ينتقل الحساب إلى الزوج / الزوجة ، حتى لو تم تسمية مستفيدين آخرين. ومع ذلك ، يمكن أن تختلف هذه القوانين من دولة إلى أخرى. إذا لم يكن صاحب الحساب متزوجًا ، فسيتم نقل الأصول تلقائيًا إلى المستفيدين المحددين ، بافتراض تقديم جميع الوثائق المناسبة لإثبات وفاة المالك.
افترض أن صاحب الحساب غير متزوج. يتركون 50٪ من حسابهم المصرفي لابنهم (اسمه) ، و 50٪ لابنتهم (المسماة). عند الوفاة ، وبعد تقديم الأوراق المناسبة ، سيتم تحويل نصف رصيد الحساب المصرفي إلى الابن والنصف الآخر إلى الابنة.
افترض أنه بالنسبة لحساب التقاعد ، حدد المالك أن 30٪ يذهب إلى الابن (المسمى) ، و 30٪ إلى الابنة (المسماة) ، و 40٪ إلى الحفيد المحدد. عند الوفاة ، يتم ضرب النسب المئوية في رصيد الحساب ، ويتم تحويل هذا المبلغ إلى المستفيدين المعنيين.
يسلط الضوء
ينطبق التحويل عند الوفاة على أصول معينة لها اسم مستفيد.
لا يستطيع المستفيدون من TOD الوصول إلى الأصول قبل وفاة المالك.
المستفيدين (أو الزوج / الزوجة) يتلقون الأصول دون الحاجة إلى المرور عبر الوصية.
من أجل بدء TOD ، يجب على السمسرة استلام المستندات المناسبة للتحقق من إمكانية نقل الأصول.
