Pemindahan atas Kematian (TOD)
Apakah Perpindahan pada Kematian?
Pemindahan pada penetapan kematian membolehkan benefisiari menerima aset pada masa kematian seseorang tanpa melalui probet. Penamaan ini juga membolehkan pemegang akaun atau pemilik keselamatan menentukan peratusan aset yang diterima oleh setiap benefisiari yang ditetapkan,. yang membantu pelaksana mengagihkan aset orang itu selepas kematian. Dengan pendaftaran TOD, penerima yang dinamakan tidak mempunyai akses kepada atau kawalan ke atas aset seseorang selagi orang itu masih hidup.
Memahami Pemindahan Kematian (TOD)
Adalah penting bagi penerima manfaat mengetahui aset yang akan mereka warisi supaya mereka boleh menyediakannya dengan sewajarnya lebih awal.
Akaun persaraan individu, 401(k)s, dan akaun persaraan lain ialah TOD. Orang yang belum berkahwin boleh memilih sesiapa sahaja sebagai benefisiari, tetapi pasangan orang yang sudah berkahwin mungkin mempunyai hak untuk sebahagian atau semua akaun persaraan selepas kematian. Pasangan yang masih hidup mempunyai lebih banyak pilihan untuk mengeluarkan wang daripada benefisiari lain. Penerima yang dinamakan boleh menuntut wang terus daripada penjaga akaun.
Akta Pendaftaran Sekuriti Kematian Pindahan Seragam membenarkan pemilik menamakan benefisiari untuk akaun saham, bon atau pembrokeran mereka. Prosesnya adalah serupa dengan akaun bank kena bayar atas kematian. Apabila pemilik akaun mendaftar dengan broker saham atau bank, pelabur mengambil pemilikan. Mereka kemudiannya boleh menamakan benefisiari, dan peruntukan peratusan, pada borang benefisiari yang disediakan oleh broker atau bank.
Proses Pemindahan Atas Kematian (TOD) untuk Firma Pembrokeran
Selepas menerima pemberitahuan kematian pemegang akaun, firma broker meminta sijil kematian, surat pelantikan mahkamah semasa, surat kuasa wakil saham, afidavit domisil atau dokumen lain sebagai bukti kematian. Dokumen yang diperlukan bergantung pada jenis akaun, seperti akaun tunggal atau bersama, sama ada satu atau kedua-dua pemegang akaun telah meninggal dunia, dan sama ada akaun tersebut adalah akaun amanah dan pemegang amanah atau pemberi hibah telah meninggal dunia.
Firma boleh menolak dokumen atas sebab berikut:
Jika mereka tidak ditandatangani dalam kapasiti yang sesuai, seperti oleh wasi, mangsa atau pemegang amanah
Jika borang tidak diisi dengan betul, seperti dengan menukar nombor sijil
Jika maklumat telah diubah
Jika dokumen sudah lapuk atau tiada meterai mahkamah yang diperlukan
Atas sebab-sebab ini, seseorang mesti memberi perhatian yang teliti semasa mengisi dan menghantar borang.
Pemindahan atas Kematian: Akaun Baharu
Dalam kebanyakan kes, akaun baharu disediakan untuk benefisiari, dan sekuriti si mati dipindahkan ke dalamnya. Biasanya, tiada pembelian, penjualan, pemindahan akaun kepada firma lain atau aktiviti lain mungkin berlaku sehingga akaun dibuka dan kuasa undang-undang telah ditubuhkan.
Membuka akaun baharu melibatkan mengisi permohonan dan meminta benefisiari memberikan maklumat peribadi yang diperlukan. Broker menggunakan maklumat untuk mengetahui tentang pemilik akaun (benefisiari), memenuhi keperluan kewangannya dan mengikuti kewajipan undang-undang dan peraturan.
Contoh Pemindahan Kematian (TOD)
Seseorang meninggal dunia meninggalkan $50,000 dalam akaun bank dan $200,000 dalam satu akaun persaraan.
Apabila menyediakan akaun ini, pemilik boleh memfailkan borang benefisiari, menetapkan kepada siapa aset itu harus dipindahkan selepas kematian, dan dalam peratusan berapa. Borang benefisiari boleh dikemas kini pada bila-bila masa oleh pemilik akaun.
Jika pemilik akaun telah berkahwin, akaun itu mungkin akan dipindahkan kepada pasangan, walaupun penerima lain dinamakan. Undang-undang sedemikian mungkin berbeza mengikut negeri, walaupun. Jika pemilik akaun belum berkahwin maka aset akan dipindahkan secara automatik kepada penerima yang dinamakan, dengan mengandaikan semua dokumentasi yang sewajarnya difailkan untuk membuktikan pemilik telah meninggal dunia.
Andaikan pemilik akaun tersebut belum berkahwin. Mereka meninggalkan 50% daripada akaun bank mereka kepada anak lelaki mereka (bernama), dan 50% kepada anak perempuan mereka (bernama). Selepas kematian, dan selepas kertas kerja yang sesuai difailkan, separuh daripada baki akaun bank akan dipindahkan kepada anak lelaki dan separuh lagi kepada anak perempuan.
Andaikan bahawa untuk akaun persaraan pemilik menyatakan bahawa 30% diberikan kepada anak lelaki (bernama), 30% kepada anak perempuan (bernama), dan 40% kepada cucu yang dinamakan. Selepas kematian, peratusan didarab dengan baki akaun, dan jumlah itu dipindahkan kepada benefisiari masing-masing.
##Sorotan
Pindahan atas kematian terpakai kepada aset tertentu yang mempunyai benefisiari bernama.
Penerima TOD tidak mempunyai akses kepada aset sebelum kematian pemilik.
Penerima (atau pasangan) menerima aset tanpa perlu melalui probet.
Untuk memulakan TOD, pembrokeran mesti menerima dokumen yang sesuai untuk mengesahkan aset boleh dipindahkan.
