Áhugi neytenda
Hvað er áhugi neytenda?
Neytendavextir eru vextir sem eru lagðir á neytendalánareikninga eins og einkalán, bílalán og kreditkortaskuld. Ólíkt veðlánavöxtum og sumum vöxtum á námslánum eru neytendavextir af persónulegum lánum, kreditkortum og öðrum skuldum óafdráttarbær skattkostnaður.
Að skilja áhuga neytenda
Bankastjórn Seðlabankans rekur neytendaskuldir sem snúningsskuldir. Neytendaskuldir samanstanda af skuldum sem eru vegna kaupa á vörum sem eru neysluhæfar og ekki virði. Algengustu tilvik neytendaskulda eru kreditkortaskuldir, jafngreiðslulán og annars konar neytendafjármögnun. Það hefur verið stöðugur vöxtur í veltandi skuldum frá því að kreditkort voru tekin upp. Seðlabankinn komst að því að skuldir neytenda í lok árs 2021 væru yfir 4,4 billjónir dollara, sem er metháar. Á tímum hærri vaxta geta óhóflegar neytendaskuldir takmarkað frekari útgjöld neytenda.
Með lögum um skattaumbætur frá 1986 var skilgreiningin á vöxtum neytenda víkkuð með því að fella niður frádráttarheimild tiltekinna tegunda vaxta á tekjuskattsskilum. Lögin, sem tóku ekki að fullu gildi fyrr en 1991, afléttu vaxtafrádrætti af greiðslukorta- og bílalánaskuldum. Það skildi óbreytt frádráttarhæfni vaxta sem tengjast eignarhaldi á húsnæði, æðri menntun og fjárfestingum fyrirtækja.
HELOCs sem skattaskjól fyrir neytendavexti
Áður fyrr notuðu margir neytendur húsnæðislán sem leið til að breyta vöxtum neytenda frá kreditkortum eða annars konar eyðslu í frádráttarbæra húsnæðislánavexti. Með því að greiða niður neytendaskuldir með lánsfjárlínu (HELOC) gátu þessir húseigendur dregið frá hluta af kreditkortaskuldum sínum. Hins vegar, The Tax Cuts and Jobs Act of 2017, útrýmdu þessari framkvæmd til 2026. Lögin kveða á um að HELOC vextir séu aðeins frádráttarbærir ef þeir tengjast beint íbúðarkaupum eða byggingu.
Vaxtagjöld neytenda í gegnum tíðina
Vextir neytenda ná allt aftur til 18. aldar f.Kr. í Babýlon, þegar lög Hammúrabís settu 20% hámark á vexti persónulegra lána. Vísbendingar um neytendalán halda áfram í gegnum forna sögu fram á hinar myrku miðaldir, þegar hrun Rómaveldis leiddi til efnahagslegrar stöðnunar og kaþólska kirkjan bannaði okurvexti,. vexti. Fjármagn og lánsfé gegndu mikilvægu hlutverki við að fjármagna öld könnunarinnar og Hinrik VIII Englandskonungur setti fyrstu 10% þjóðarvextina árið 1545.
Neytendalán jókst í Bandaríkjunum snemma og um miðja 20. öld. Vöxtur útlána fékk innblástur frá fyrstu bílalánum í boði General Motors Acceptance Corporation. Velgengni slíkrar framleiðendastyrktrar lánsfjár leiddi til þess að önnur fyrirtæki veittu kaupendum heimilistækja, húsgagna og raftækja lánsfé. Strax árið 1920 gáfu fyrirtæki út fyrstu inneignarreikninga verslana með hleðsluplötum sem neytendur gátu notað til að kaupa vörur sínar. Árið 1950 gaf Diners' Club út fyrsta alhliða kreditkortið, síðan American Express árið 1958. Lánsfjárskýrslustofnanir komu fram á þessum tíma til að veita lánveitendum neytendalánasögu neytenda til að gera þeim kleift að stjórna áhættu og taka upplýstari lánsfjárákvarðanir.
Hápunktar
Greiðsla neytendaskulda með inneignarláni (HELOC) er ekki lengur frádráttarbær frá skatti.
Það eru líka vextir lagðir á ákveðnar tegundir vaxta á tekjuskattsframtölum.
Neytendavextir eru vextir á neytendamiðuðum lánum, svo sem einkalánum, bílalánum og kreditkortaskuldum.
