Forbrugerinteresse

Hvad er forbrugerinteresse?

Forbrugerrenter er renter på forbrugerkreditkonti såsom personlige lån, billån og kreditkortgæld. I modsætning til renter på realkreditlån og nogle renter på studielån, er forbrugerrenter fra personlige lån, kreditkort og anden gæld en ikke-fradragsberettiget skatteudgift.

Forståelse af forbrugernes interesse

Styrelsesrådet for Federal Reserve sporer forbrugergæld som revolverende gæld. Forbrugsgæld består af gæld som følge af køb af varer, der er forbrugsgoder og ikke værdiansættes. De mest almindelige tilfælde af forbrugergæld omfatter kreditkortgæld, kviklån og andre former for forbrugerfinansiering. Der har været en støt vækst af revolverende gæld siden introduktionen af kreditkort. Federal Reserve fandt, at forbrugergæld ved udgangen af 2021 var over 4,4 billioner dollars, hvilket er rekordhøjt. I tider med højere renter kan overdreven forbrugsgæld begrænse yderligere forbrugerforbrug.

Tax Reform Act af 1986 udvidede definitionen af forbrugerinteresser ved at ophæve fradragsretten for visse typer renter på selvangivelser. Loven, som først fik fuld virkning i 1991, eliminerede rentefradrag på kreditkort- og billånsgæld. Det efterlod intakt fradragsretten for renter forbundet med boligejerskab, videregående uddannelse og erhvervsinvesteringer.

HELOCs som et skatteophold for forbrugere

Tidligere brugte mange forbrugere boliglån som et middel til at konvertere forbrugerrenter fra kreditkort eller andre typer udgifter til fradragsberettigede realkreditrenter. Ved at betale af på forbrugernes gæld med en boligkreditlinje (HELOC) var disse husejere i stand til at trække en del af deres kreditkortgæld fra. Imidlertid fjernede Tax Cuts and Jobs Act af 2017 denne praksis gennem 2026. Loven påbyder, at HELOC-renter kun er fradragsberettigede, hvis de er direkte relateret til et boligkøb eller byggeri.

Forbrugerrentegebyrer gennem tiderne

Forbrugerrenter går så langt tilbage som det 18. århundrede f.Kr. i Babylon, hvor Hammurabis kodeks indførte et loft på 20 % for renter på personlige lån. Beviser på forbrugerkredit fortsætter gennem oldtidens historie indtil den mørke middelalder, hvor sammenbruddet af Romerriget førte til økonomisk stagnation, og den katolske kirke forbød åger,. opkrævning af renter. Kapital og kredit spillede en væsentlig rolle i finansieringen af udforskningens tidsalder, og kong Henry VIII af England etablerede den første nationale rente på 10% i 1545.

Forbrugerkreditter boomede i USA i begyndelsen og midten af det 20. århundrede. Udlånsvækst fik inspiration fra tidlige billån, der blev tilbudt af General Motors Acceptance Corporation. Succesen med en sådan producent-sponsoreret kredit fik andre virksomheder til at give kredit til købere af husholdningsapparater, møbler og elektronik. Allerede i 1920 udstedte virksomheder de første butikskreditkonti med ladeplader, som forbrugerne kunne bruge til at købe deres produkter. I 1950 udgav Diners' Club det første universelle kreditkort, efterfulgt af American Express i 1958. Kreditoplysningsbureauer dukkede op på dette tidspunkt for at give långivere forbrugerkredithistorier for forbrugerne for at sætte dem i stand til at styre risiko og træffe mere informerede kreditbeslutninger.

Højdepunkter

• Betaling af forbrugsgæld med en boligkredit (HELOC) er ikke længere fradragsberettiget.

• Det er også renter på visse typer renter på selvangivelser.

• Forbrugerrenter er renter på forbrugerfokuserede lån, såsom personlige lån, billån og kreditkortgæld.