Konsumentintresse
Vad Àr konsumentintresse?
KonsumentrÀnta Àr rÀnta som debiteras pÄ konsumentkreditkonton som personliga lÄn, billÄn och kreditkortsskulder. Till skillnad frÄn bolÄnerÀntor och viss rÀnta som tas ut pÄ studielÄn, Àr konsumentrÀnta frÄn privatlÄn, kreditkort och andra skulder en icke avdragsgill skattekostnad.
FörstÄ konsumenternas intresse
Styrelsen för Federal Reserve spÄrar konsumentskulder som revolverande skulder. Konsumentskulder bestÄr av skulder som Àr skyldiga till följd av köp av varor som Àr förbrukningsbara och inte uppskattas. De vanligaste fallen av konsumentskulder inkluderar kreditkortsskulder, avlöningsdagslÄn och andra typer av konsumentfinansiering. Det har skett en stadig ökning av revolverande skulder sedan introduktionen av kreditkort. Federal Reserve fann att konsumentskulderna i slutet av 2021 var över 4,4 biljoner dollar, en rekordhög nivÄ. Under tider med högre rÀntor kan alltför stora konsumtionsskulder begrÀnsa ytterligare konsumtionsutgifter.
Tax Reform Act frÄn 1986 vidgade definitionen av konsumentrÀnta genom att upphÀva avdragsrÀtten för vissa typer av rÀntor pÄ inkomstdeklarationer. Lagen, som inte fick full effekt förrÀn 1991, eliminerade rÀnteavdrag pÄ kreditkorts- och billÄneskulder. Det lÀmnade intakt avdragsrÀtten för rÀntor i samband med bostadsÀgande, högre utbildning och företagsinvesteringar.
HELOCs som ett skatteskydd för konsumenter
Tidigare anvÀnde mÄnga konsumenter bostadslÄn som ett sÀtt att omvandla konsumentrÀnta frÄn kreditkort eller andra typer av utgifter till avdragsgilla bolÄnerÀntor. Genom att betala av konsumentskulder med en hemlÄnekredit (HELOC) kunde dessa husÀgare dra av en del av sin kreditkortsskuld. Emellertid eliminerade The Tax Cuts and Jobs Act frÄn 2017 denna praxis till och med 2026. Lagen föreskriver att HELOC-rÀntan endast Àr avdragsgill om den Àr direkt relaterad till ett bostadsköp eller konstruktion.
Konsumenternas rÀnteavgifter genom tiderna
Konsumenternas intresse strÀcker sig sÄ lÄngt tillbaka som till 1700-talet f.Kr. i Babylon, dÄ Hammurabis kod införde ett 20-procentigt tak för rÀnta pÄ personliga lÄn. Bevis pÄ konsumentkrediter fortsÀtter genom antikens historia fram till den mörka medeltiden, dÄ det romerska imperiets kollaps ledde till ekonomisk stagnation och den katolska kyrkan förbjöd ocker,. rÀnteuttag. Kapital och kredit spelade en viktig roll för att finansiera utforskningens tidsÄlder, och kung Henrik VIII av England faststÀllde den första nationella rÀntan pÄ 10 % 1545.
Konsumentkrediter blomstrade i USA i början och mitten av 1900-talet. UtlÄningstillvÀxten fick inspiration frÄn tidiga billÄn som erbjuds av General Motors Acceptance Corporation. FramgÄngen med sÄdana tillverkaressponsrade krediter fick andra företag att ge kredit till köpare av hushÄllsapparater, möbler och elektronik. Redan 1920 utfÀrdade företag de första butikskreditkontona med laddningsskyltar, som konsumenterna kunde anvÀnda för att köpa sina produkter. à r 1950 slÀppte Diners' Club det första universella kreditkortet, följt av American Express 1958. KreditupplysningsbyrÄer uppstod vid denna tidpunkt för att förse lÄngivare med konsumentkredithistorik för konsumenter för att göra det möjligt för dem att hantera risker och fatta mer vÀlgrundade kreditbeslut.
Höjdpunkter
- Betalning av konsumtionsskulder med ett hemlÄn (HELOC) Àr inte lÀngre avdragsgill.
â Det tas ocksĂ„ ut rĂ€nta pĂ„ vissa typer av rĂ€ntor pĂ„ inkomstdeklarationer.
- KonsumentrÀnta Àr rÀnta som tas ut pÄ konsumentinriktade lÄn, som personliga lÄn, billÄn och kreditkortsskulder.
