Tüketici Faizi
Tüketici İlgisi Nedir?
Tüketici faizi, ihtiyaç kredisi, taşıt kredisi ve kredi kartı borcu gibi tüketici kredisi hesaplarına uygulanan faizdir. İpotek faizi ve öğrenci kredilerinden alınan bir miktar faizin aksine, kişisel kredilerden, kredi kartlarından ve diğer borçlardan tüketici faizi indirilemez bir vergi gideridir.
Tüketici İlgisini Anlamak
Federal Rezerv Yönetim Kurulu, tüketici borcunu döner borç olarak takip ediyor. Tüketici borcu, tüketilebilir ve takdir edilmeyen malların satın alınması sonucunda borçlu olunan borçlardan oluşur. Tüketici borcunun en yaygın örnekleri arasında kredi kartı borcu, maaş günü kredileri ve diğer tüketici finansmanı türleri bulunur. Kredi kartlarının kullanıma sunulmasından bu yana döner borçta istikrarlı bir büyüme olmuştur. Federal Rezerv, 2021'in sonu itibariyle tüketici borcunun rekor bir yüksek olan 4.4 trilyon doların üzerinde olduğunu tespit etti. Faiz oranlarının yüksek olduğu zamanlarda, aşırı tüketici borcu, daha fazla tüketici harcamasını sınırlayabilir.
1986 Vergi Reformu Yasası, belirli faiz türlerinin gelir vergisi beyannamelerinden düşülebilirliğini iptal ederek tüketici faizinin tanımını genişletti. 1991 yılına kadar tam olarak uygulanmayan yasa, kredi kartı ve otomotiv kredisi borçlarındaki faiz indirimlerini ortadan kaldırdı. Ev sahipliği, yüksek öğrenim ve iş yatırımlarıyla ilgili faizin indirilebilirliğini olduğu gibi bıraktı.
Tüketici Faiz Vergi Sığınağı Olarak HELOC'ler
Geçmişte, birçok tüketici, kredi kartlarından veya diğer harcama türlerinden elde edilen tüketici faizini indirilebilir ipotek faizine dönüştürmek için bir araç olarak konut kredisi kullandı. Bu ev sahipleri, konut kredisi kredi limiti (HELOC) ile tüketici borcunu ödeyerek, kredi kartı borçlarının bir kısmını düşebildiler. Ancak, 2017 Vergi Kesintileri ve İşler Yasası, bu uygulamayı 2026 yılına kadar ortadan kaldırdı. Yasa, HELOC faizinin yalnızca doğrudan bir ev satın alımı veya inşaatı ile ilgili olması durumunda indirilebileceğini zorunlu kılıyor.
Çağlar Boyunca Tüketici Faiz Ücretleri
Tüketici faizi, Hammurabi Yasası'nın kişisel kredi faizine %20'lik bir üst sınır getirdiği Babil'de MÖ 18. yüzyıla kadar uzanır. Tüketici kredisine ilişkin kanıtlar, antik tarih boyunca, Roma İmparatorluğu'nun çöküşünün ekonomik durgunluğa yol açtığı ve Katolik Kilisesi'nin faiz ödemesi olan tefeciliği yasakladığı Karanlık Çağlara kadar devam eder. Sermaye ve kredi, keşif çağının finansmanında önemli bir rol oynadı ve İngiltere Kralı VIII. Henry, 1545'te %10'luk ilk ulusal faiz oranını belirledi.
Tüketici kredisi, 20. yüzyılın başlarında ve ortalarında Amerika Birleşik Devletleri'nde patlama yaşadı. Borç verme büyümesi, General Motors Kabul Kurumu tarafından sunulan erken dönem otomotiv kredilerinden ilham aldı. Bu tür üretici sponsorluğundaki kredinin başarısı, diğer şirketleri ev aletleri, mobilya ve elektronik alıcılarına kredi vermeye yöneltti. 1920 gibi erken bir tarihte şirketler, tüketicilerin ürünlerini satın almak için kullanabilecekleri şarj plakalı ilk mağaza kredi hesaplarını yayınladılar. 1950'de Diners' Club ilk evrensel kredi kartını piyasaya sürdü, ardından 1958'de American Express izledi. Kredi raporlama ajansları bu dönemde kredi verenlere tüketicilerin tüketici kredi geçmişlerini sağlayarak riskleri yönetmelerini ve daha bilinçli kredi kararları vermelerini sağlamak için ortaya çıktı.
Öne Çıkanlar
Konut kredisi kredi limiti (HELOC) ile tüketici borcunun ödenmesi artık vergiden düşülebilir değildir.
Ayrıca, gelir vergisi beyannamelerinde belirli faiz türlerine uygulanan faizdir.
Tüketici faizi, bireysel krediler, otomobil kredileri ve kredi kartı borcu gibi tüketici odaklı kredilere uygulanan faizdir.
