Coverdell Education Savings Account (ESA)
Hvað er Coverdell menntunarsparnaðarreikningur?
Coverdell menntunarsparnaðarreikningur (Coverdell ESA) er tegund sparnaðaráætlunar sem notuð er til að leggja til hliðar fyrir menntunarkostnað. Coverdell ESA byggir á fyrri einstaklingsbundnu eftirlaunafyrirkomulagi sem kallast menntun IRA með því að stækka árleg framlagsmörk úr $500 í $2.000. Þó að þeir séu svipaðir og 529 áætlanir,. þá eru Coverdell menntunarsparnaðarreikningar frábrugðnir að því leyti að þeir geta verið notaðir til að greiða fyrir grunnskóla sem og háskólanám.
Dýpri skilgreining
Coverdell ESAs voru nefndir eftir Paul Coverdell öldungadeildarþingmanni, og fyrir 2001 voru þeir þekktir sem mennta-IRA. Eins og hjá öðrum IRA, komu framlög úr tekjum fyrir skatta og fengu skattfrestan vöxt. Eftir að menntun IRAs varð Coverdell menntunarsparnaðarreikningur héldu þeir áfram að virka á sama hátt, en höfðu hærri árleg framlagsmörk: $2.000, í stað $500, á hvern rétthafa. Að auki eru Coverdell ESA ekki frádráttarbær frá skatti.
Coverdell ESA hjálpar fólki að spara ekki aðeins fyrir háskóla heldur einnig fyrir grunn-, mið- og framhaldsskóla, þar á meðal kennslu, bækur, herbergi og fæði, einkennisbúninga og flutninga. Þessir reikningar eru fyrir framtíðarútgjöld: rétthafi verður að vera yngri en 18 ára þegar reikningseigandi byrjar að spara, eða hafa sérþarfir. Ef rétthafi hefur ekki notað peningana fyrir 30 ára aldur verður það endurgreitt til reikningseiganda.
Það eru tekjumörk fyrir sparifjáreigendur sem vilja opna Coverdell reikninga. Frá og með skattárinu 2017 byrjar viðmiðunarmörkin á breyttum leiðréttum brúttótekjum ( MAGI ) upp á $110.000 fyrir einstakan skattgreiðanda og $220.000 fyrir sameiginlega skráningaraðila . Reikningshafar sem þéna meira en það geta verið takmarkaðir í árlegum framlögum sínum.
Coverdell menntunarsparnaðarreikningar eru svipaðir 529 áætluninni, annars konar menntunarsparnaðarfyrirkomulagi. Hins vegar hafa 529 áætlanir engin árleg framlagsmörk og geta verið frádráttarbær frá ríkissköttum reikningseiganda. En Coverdell ESAs hafa forskot á 529 áætlanir að því leyti að hið síðarnefnda er aðeins hægt að nota fyrir hærri menntun og Coverdell ESAs hafa takmarkaðri fjárfestingarkosti.
Á leið í háskóla? Byrjaðu að byggja upp inneignina þína snemma með nýju kreditkorti og fáðu verðlaun fyrir það.
Dæmi um Coverdell menntunarsparnaðarreikning
Ethyl vill opna Coverdell ESA fyrir tvö barnabörn sín. Hún opnar hvern reikning með $2.000 og heldur áfram að leggja fram árleg framlög. Eitt barnabarn á möguleika á að fara í einkaskóla og Ethyl getur notað peningana til að standa straum af kostnaði sem fylgir því að ganga í einkaskóla fyrir það barnabarn. Hitt barnabarnið hefur engan viðurkenndan námskostnað fyrr en það fer í háskóla. Þegar hann hefur skráð sig í háskóla getur amma hans notað Coverdell reikninginn sinn til að greiða fyrir háskólanámið hans.
Hápunktar
Coverdell fé verður að nota þegar nemandi er 30 ára, annars munu skattar, gjöld og viðurlög fylgja úttektum.
Hægt er að nota Coverdell fé til að greiða margvíslegan kostnað fyrir ungt fólk (bekk K-12) sem gengur í skóla sem koma til greina.
Skerðingarupphæð fyrir framlög fjölskyldumeðlima á Coverdell Education sparireikning er $2.000 á ári.
