Coverdell Education Savings Account (ESA)
Hvad er en Coverdell uddannelsesopsparingskonto?
En Coverdell uddannelsesopsparingskonto (Coverdell ESA) er en type opsparingsplan,. der bruges til at afsætte penge til uddannelsesudgifter. Coverdell ESA'er bygger på en tidligere individuel pensionsordning kaldet en uddannelses-IRA ved at udvide de årlige bidragsgrænser fra $500 til $2.000. Selvom de ligner 529 planer,. adskiller Coverdell uddannelsesopsparingskonti sig ved, at de kan bruges til at betale for grundskole såvel som udgifter til højere uddannelse.
Dybere definition
Coverdell ESA'er blev opkaldt efter den afdøde senator Paul Coverdell, og før 2001 var de kendt som uddannelses-IRA'er. Som med andre IRA'er kom bidrag ud af indkomst før skat og modtog skatteudskudt vækst. Efter uddannelses-IRA'er blev Coverdell uddannelsesopsparingskonto, fortsatte de med at fungere på samme måde, men havde højere årlige bidragsgrænser: $2.000 i stedet for $500 pr. modtager. Derudover er Coverdell ESA'er ikke fradragsberettigede.
Coverdell ESA'er hjælper folk med at spare ikke kun til college, men også til folkeskolen, mellemtrinnet og gymnasiet, inklusive undervisning, bøger, kost og kost, uniformer og transport. Disse konti er til fremtidige udgifter: Modtageren skal være yngre end 18 år på det tidspunkt, hvor kontohaveren begynder at spare, eller have særlige behov. Hvis modtageren ikke har brugt pengene inden 30 års alderen, vil de blive udbetalt tilbage til kontohaveren.
Der er indkomstgrænser for opsparere, der ønsker at åbne Coverdell-konti. Fra og med skatteåret 2017 begynder tærsklen ved en ændret justeret bruttoindkomst (MAGI) på 110.000 USD for en individuel skatteyder og 220.000 USD for fælles registre. Kontohavere, der tjener mere end det, kan være begrænset i deres årlige bidrag.
Coverdell uddannelsesopsparingskonti ligner 529-planen, en anden type uddannelsesopsparingsordning. 529 planer har dog ingen årlige bidragsgrænser og kan være fradragsberettigede fra kontohaverens statsskatter. Men Coverdell ESA'er har en fordel i forhold til 529 planer, idet sidstnævnte kun kan bruges til højere uddannelsesudgifter, og Coverdell ESA'er har mere begrænsede investeringsmuligheder.
Skal du på college? Begynd at opbygge din kredit tidligt med et nyt kreditkort, og bliv belønnet for det.
Eksempel på en Coverdell uddannelsesopsparingskonto
Ethyl vil åbne Coverdell ESA'er for sine to børnebørn. Hun åbner hver konto med $2.000 og fortsætter med at give årlige bidrag. Et barnebarn har mulighed for at gå i en privat folkeskole, og Ethyl kan bruge pengene til at dække udgifterne forbundet med at gå på en privatskole for det pågældende barnebarn. Det andet barnebarn har ingen kvalificerende uddannelsesudgifter, før han går på college. Når han tilmelder sig college, kan hans bedstemor bruge hans Coverdell-konto til at betale for hans college-undervisning.
Højdepunkter
Coverdell-midler skal bruges, når en studerende er fyldt 30 år, ellers vil skatter, gebyrer og sanktioner ledsage udbetalinger.
Coverdell-midler kan bruges til at betale en bred vifte af udgifter til unge mennesker (klassetrin K-12), der går på berettigede skoler.
Skæringsbeløbet for bidrag fra familiemedlemmer til en Coverdell Education-opsparingskonto er 2.000 USD om året.
