Coverdell Education Savings Account (ESA)

Mikä on Coverdellin koulutussäästötili?

Coverdellin koulutussäästötili (Coverdell ESA) on eräänlainen säästösuunnitelma,. jota käytetään varata rahaa koulutusmenoihin. Coverdellin ESA:t perustuvat aikaisempaan yksilölliseen eläkejärjestelyyn, jota kutsutaan koulutus-IRA:ksi, laajentamalla vuosimaksurajoja 500 dollarista 2 000 dollariin. Vaikka Coverdellin koulutussäästötilit ovat samankaltaisia kuin 529 suunnitelmat , ne eroavat toisistaan siinä, että niitä voidaan käyttää peruskoulun ja korkeakoulujen kulujen maksamiseen.

Syvempi määritelmä

Coverdell ESA:t nimettiin edesmenneen senaattorin Paul Coverdellin mukaan, ja ennen vuotta 2001 ne tunnettiin koulutus-IRA:ina. Kuten muissakin IRA:issa, maksut tulivat ennen veroja ja saivat veron lykättyä kasvua. Kun koulutus-IRA:sta tuli Coverdellin koulutussäästötili, ne jatkoivat toimintaansa samalla tavalla, mutta niillä oli korkeammat vuosimaksurajat: 2 000 dollaria edunsaajaa kohden 500 dollarin sijaan. Lisäksi Coverdellin ESA:t eivät ole verotuksessa vähennyskelpoisia.

Coverdell ESA:t auttavat ihmisiä säästämään paitsi korkeakoulua, myös peruskoulua, yläkoulua ja lukiota varten, mukaan lukien opetus, kirjat, huoneet ja lauta, univormut ja kuljetukset. Nämä tilit ovat tulevia kuluja varten: edunsaajan on oltava alle 18-vuotias tilinomistajan säästämisen alkaessa tai hänellä on oltava erityistarpeita. Jos saaja ei ole käyttänyt rahaa 30 ikävuoteen mennessä, se maksetaan takaisin tilinhaltijalle.

Säästäjille, jotka haluavat avata Coverdell-tilin, on tulorajat. Verovuodesta 2017 alkaen kynnys alkaa modifioidusta oikaistusta bruttotulosta (MAGI), joka on 110 000 dollaria yksittäisen veronmaksajan osalta ja 220 000 dollaria yhteishakijalta. Tilinomistajien, jotka ansaitsevat tätä enemmän, vuotuisia maksuja voidaan rajoittaa.

Coverdellin koulutussäästötilit ovat samanlaisia kuin 529-suunnitelma, joka on toisenlainen koulutussäästöjärjestely. 529 suunnitelmalla ei kuitenkaan ole vuosimaksurajoja, ja ne voidaan vähentää tilinhaltijan valtion veroista. Mutta Coverdell ESA:lla on etu 529 suunnitelmaan verrattuna, koska jälkimmäisiä voidaan käyttää vain korkeakoulukustannuksiin, ja Coverdell ESA:lla on rajoitetummat sijoitusmahdollisuudet.

Oletko lähdössä yliopistoon? Aloita luottosi rakentaminen ajoissa uudella luottokortilla ja saat siitä palkkion.

Coverdell koulutus säästötili esimerkki

Ethyl haluaa avata Coverdell ESA:t kahdelle lapsenlapselleen. Hän avaa jokaisen tilin 2 000 dollarilla ja jatkaa vuosittaisten maksujen suorittamista. Yhdellä lapsenlapsella on mahdollisuus käydä yksityistä alakoulua, ja Ethyl voi käyttää rahoilla kattaakseen kyseisen lapsenlapsen yksityiskouluun liittyvät kulut. Toisella lapsenlapsella ei ole päteviä koulutuskuluja ennen kuin hän käy korkeakoulussa. Kun hän ilmoittautuu yliopistoon, hänen isoäitinsä voi käyttää hänen Coverdell-tiliään maksaakseen hänen opiskelumaksunsa.

Kohokohdat

• Coverdell-varat on käytettävä siihen mennessä, kun opiskelija täyttää 30 vuotta, tai nostoihin liittyy veroja, maksuja ja sakkoja.

• Coverdellin varoilla voidaan maksaa monenlaisia menoja nuorille (luokat K-12), jotka käyvät tukikelpoisia kouluja.

• Perheenjäsenten maksujen katkaisumäärä Coverdell Education Saving Account -tilille on 2 000 dollaria vuodessa.