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Conta Poupança Educação Coverdell (ESA)

Conta Poupança Educação Coverdell (ESA)

O que é uma conta poupança educacional Coverdell?

Uma conta de poupança educacional Coverdell (Coverdell ESA) é um tipo de plano de poupança usado para reservar dinheiro para despesas com educação. Os ESAs Coverdell baseiam-se em um acordo de aposentadoria individual anterior chamado IRA educacional, expandindo os limites de contribuição anual de $ 500 para $ 2.000. Embora semelhantes aos planos 529,. as contas de poupança para educação Coverdell diferem porque podem ser usadas para pagar as despesas do ensino fundamental e do ensino superior.

Definição mais profunda

Coverdell ESAs foram nomeados para o falecido senador Paul Coverdell, e antes de 2001, eles eram conhecidos como IRAs de educação. Tal como acontece com outros IRAs, as contribuições saíram da renda antes dos impostos e receberam crescimento com impostos diferidos. Depois que os IRAs de educação se tornaram a conta de poupança educacional Coverdell, eles continuaram a funcionar da mesma maneira, mas tinham limites de contribuição anual mais altos: $ 2.000, em vez de $ 500, por beneficiário. Além disso, os ESAs Coverdell não são dedutíveis de impostos.

Coverdell ESAs ajudam as pessoas a economizar não apenas para a faculdade, mas também para o ensino fundamental, médio e médio, incluindo mensalidades, livros, hospedagem e alimentação, uniformes e transporte. Essas contas são para despesas futuras: o beneficiário deve ter menos de 18 anos no momento em que o titular da conta começa a poupar, ou ter necessidades especiais. Se o beneficiário não tiver usado o dinheiro até os 30 anos, ele será devolvido ao titular da conta.

Existem limites de renda para os poupadores que desejam abrir contas Coverdell. A partir do ano fiscal de 2017, o limite começa em uma renda bruta ajustada modificada (MAGI) de $ 110.000 para um contribuinte individual e $ 220.000 para arquivadores conjuntos. Os titulares de contas que ganham mais do que isso podem ser limitados em suas contribuições anuais.

As contas de poupança educacional Coverdell são semelhantes ao plano 529, outro tipo de arranjo de poupança educacional. No entanto, os planos 529 não têm limites de contribuição anual e podem ser dedutíveis dos impostos estaduais do correntista. Mas os ESAs Coverdell têm uma vantagem sobre 529 planos, pois o último só pode ser usado para despesas de ensino superior, e os ESAs Coverdell têm opções de investimento mais limitadas.

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Exemplo de conta poupança educacional Coverdell

Ethyl quer abrir Coverdell ESAs para seus dois netos. Ela abre cada conta com $ 2.000 e continua a fazer contribuições anuais. Um neto tem a oportunidade de frequentar uma escola primária privada e Ethyl pode usar o dinheiro para ajudar a cobrir as despesas associadas à frequência de uma escola particular para esse neto. O outro neto não tem despesas educacionais qualificadas até que ele frequente a faculdade. Uma vez que ele se matricula na faculdade, sua avó pode usar sua conta Coverdell para pagar as mensalidades da faculdade.

Destaques

  • Os fundos do Coverdell devem ser usados quando o aluno completar 30 anos ou impostos, taxas e multas acompanharão os saques.

  • Os fundos Coverdell podem ser usados para pagar uma ampla variedade de despesas para jovens (séries K-12) que frequentam escolas elegíveis.

  • O valor limite para contribuições de membros da família para uma Conta Poupança Educação Coverdell é de $ 2.000 por ano.