Cuenta de ahorros para la educación Coverdell (ESA)
驴Qu茅 es una cuenta de ahorros para la educaci贸n Coverdell?
Una cuenta de ahorros para educaci贸n Coverdell (Coverdell ESA) es un tipo de plan de ahorro que se utiliza para reservar dinero para gastos de educaci贸n. Las ESA de Coverdell se basan en un acuerdo de jubilaci贸n individual anterior llamado IRA de educaci贸n al expandir los l铆mites de contribuci贸n anual de $ 500 a $ 2,000. Aunque son similares a los planes 529,. las cuentas de ahorro para la educaci贸n de Coverdell se diferencian en que se pueden usar para pagar la escuela primaria y los gastos de educaci贸n superior.
Definici贸n m谩s profunda
Las ESA de Coverdell recibieron su nombre del difunto senador Paul Coverdell y, antes de 2001, se las conoc铆a como IRA para educaci贸n. Al igual que con otras cuentas IRA, las contribuciones surgieron de los ingresos antes de impuestos y recibieron un crecimiento con impuestos diferidos. Despu茅s de que las cuentas IRA para educaci贸n se convirtieran en cuentas de ahorro para educaci贸n de Coverdell, continuaron funcionando de la misma manera, pero ten铆an l铆mites de contribuci贸n anual m谩s altos: $2,000, en lugar de $500, por beneficiario. Adem谩s, los Coverdell ESA no son deducibles de impuestos.
Los ESA de Coverdell ayudan a las personas a ahorrar no solo para la universidad, sino tambi茅n para la escuela primaria, intermedia y secundaria, incluida la matr铆cula, los libros, el alojamiento y la comida, los uniformes y el transporte. Estas cuentas son para gastos futuros: el beneficiario debe ser menor de 18 a帽os al momento en que el titular de la cuenta comienza a ahorrar, o tener necesidades especiales. Si el beneficiario no ha usado el dinero a los 30 a帽os, se le devolver谩 al titular de la cuenta.
Existen l铆mites de ingresos para los ahorradores que deseen abrir cuentas Coverdell. A partir del a帽o fiscal 2017, el umbral comienza en un ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) de $110,000 para un contribuyente individual y $220,000 para contribuyentes conjuntos. Los titulares de cuentas que ganan m谩s que eso pueden verse limitados en sus contribuciones anuales.
Las cuentas de ahorro para la educaci贸n Coverdell son similares al plan 529, otro tipo de acuerdo de ahorro para la educaci贸n. Sin embargo, los planes 529 no tienen l铆mites de contribuci贸n anual y pueden ser deducibles de los impuestos estatales del titular de la cuenta. Pero los Coverdell ESA tienen una ventaja sobre los planes 529 en el sentido de que estos 煤ltimos solo se pueden usar para gastos de educaci贸n superior, y los Coverdell ESA tienen opciones de inversi贸n m谩s limitadas.
驴Vas a la universidad? Comience a construir su cr茅dito temprano con una nueva tarjeta de cr茅dito y obtenga recompensas por ello.
Ejemplo de cuenta de ahorros para educaci贸n Coverdell
Ethyl quiere abrir Coverdell ESA para sus dos nietos. Ella abre cada cuenta con $2,000 y contin煤a haciendo contribuciones anuales. Un nieto tiene la oportunidad de asistir a una escuela primaria privada y Ethyl puede usar el dinero para ayudar a cubrir los gastos asociados con asistir a una escuela privada para ese nieto. El otro nieto no tiene gastos educativos calificados hasta que asista a la universidad. Una vez que se matricula en la universidad, su abuela puede usar su cuenta de Coverdell para pagar la matr铆cula universitaria.
Reflejos
Los fondos de Coverdell deben usarse antes de que el estudiante tenga 30 a帽os o los impuestos, cargos y multas acompa帽ar谩n los retiros.
Los fondos de Coverdell se pueden usar para pagar una amplia variedad de gastos para j贸venes (grados K-12) que asisten a escuelas elegibles.
El monto l铆mite para las contribuciones de los miembros de la familia a una cuenta de ahorro para la educaci贸n Coverdell es de $2,000 al a帽o.
