529 Áætlun

529 áætlun er skattaleg sparnaðaráætlun sem gerir þér kleift að greiða fyrir menntunarkostnað.

Þessi háskólasparnaðaráætlun gerir öllum framlögum til reikningsins kleift að vaxa skattfrestað. Hægt er að taka fé út skattfrjálst svo framarlega sem það er notað í hæfan menntunarkostnað, svo sem skólagjöld og gjöld, herbergi og fæði og bækur í háskólum sem og tækni- og iðnskóla. Þó að þessar áætlanir séu búnar til til að greiða fyrir háskóla, er nú einnig hægt að nota þessar áætlanir til að greiða fyrir K-12 kennslu í einkaskólum.

Svo, hvað er 529 áætlun? Hér er það sem þú þarft að vita um 529 áætlanir og hvernig á að nota þær til að ná framtíðarmarkmiðum háskólasparnaðar fyrir börnin þín.

529 áætlanir: Hvernig þessir skattahagstæðu menntunarsparnaðarreikningar virka

529 áætlun gerir þátttakanda kleift að stofna skattahagstæðan reikning til að leyfa bótaþega að nota fjármunina fyrir hæfan menntunarkostnað. Þátttakandi leggur inn á reikninginn eftir skatta. Féð á reikningnum getur vaxið skattfrestað og síðan verið notað skattfrjálst fyrir viðeigandi útgjöldum.

Hver sem er getur sett sér áætlun og lagt sitt af mörkum til hennar. Foreldrar, afar og ömmur og aðrir aðstandendur geta allir opnað og lagt inn á reikninginn. Þú getur jafnvel fjármagnað þinn eigin námskostnað með þessum hætti. Þú gætir ekki einu sinni þurft að vera eigandi reikningsins til að krefjast skattaafsláttar fyrir framlag þitt, þó það fari eftir lögum ríkisins

Þegar þú tekur peningana út úr 529 áætluninni þinni, ættir þú að nota þá til námskostnaðar á sama almanaksári. Annars muntu gera óhæfa afturköllun sem mun valda því að IRS tekur eftir því, þar sem þú munt ekki nota fjármunina. Vertu viss um að geyma allar kvittanir, ef IRS kemur að hringja.

Ýmsar ríkisáætlanir hafa mismunandi kosti og það getur borgað sig að skoða sig um og finna bestu áætlunina fyrir þig. Þú munt vilja leita að litlum tilkostnaði, góðri fjárfestingarávöxtun og góðum ávinningi. Reglurnar fyrir hverja ríkisáætlun eru mismunandi, svo þú þarft að vita sérstakar reglur fyrir áætlunina þína.

Hverjar eru mismunandi gerðir af 529 áætlunum?

529 áætlunin hefur tvær megingerðir: fyrirframgreidd kennsluáætlun og sparnaðaráætlun í menntun. Þeir þjóna hver öðrum þörfum og bjóða upp á mismunandi fjárfestingaraðferðir.

Fyrirframgreidd skólagjöld áætlun gerir þér kleift að kaupa háskólakennslueiningar til að nota í framtíðinni á verði í dag. 529 þátttakandi getur aðeins keypt þessar einingar í framhaldsskólum og háskólum sem taka þátt fyrir styrkþega áætlunarinnar. Þessar einingar er ekki hægt að nota fyrir gistingu og fæði og eru ekki í boði fyrir grunn- og framhaldsskóla.
Menntasparnaðaráætlun er umfangsmeiri og hún gerir þér kleift að opna fjárfestingarreikning sem hægt er að nota í framtíðinni fyrir fræðslukostnaði. Þessar áætlanir greiða fyrir kennslu og gjöld, herbergi og fæði, bækur og annan hæfan kostnað. Þessi reikningur er almennt hægt að nota við næstum hvaða háskóla eða háskóla sem er í Bandaríkjunum og er einnig hægt að nota fyrir K-12 einkakennslu.

Hægt er að fjárfesta í menntunarsparnaðarreikningnum í mörgum mismunandi eignum, þar með talið möguleika á mikilli ávöxtun eins og hlutabréfasjóðum, sem og lægri ávöxtun en áhættuminni valkostum eins og skuldabréfasjóðum og jafnvel peningamarkaðssjóðum. Hins vegar, ef það er fjárfest á markaðnum eins og í hlutabréfasjóðum eða skuldabréfasjóðum, er verðmæti þess ekki tryggt af ríki eða sambandsríkjum.

Skatta- og fjárhagsaðstoð

529 áætlunin getur boðið þátttakendum nokkra skatta- og fjárhagsaðstoð:

Vaxaðu framlög þín á frestun skatta. Þú greiðir ekki skatta af tekjum á reikningnum, svo framarlega sem þú geymir peningana á reikningnum.
Skattfrjálsar úttektir vegna hæfs menntunarkostnaðar. Skattfrestur hagnaður þinn verður skattfrjáls hagnaður ef þú notar peningana til hæfs menntunarkostnaðar.
Mögulegur ríkisskattafsláttur. Sparaðu skatta ef ríkið þitt býður upp á hlé á frádrætti. Hins vegar færðu ekki ríkisskattafslátt fyrir ríki þar sem þú borgar ekki skatta.
Ráðþegar geta breyst með tímanum. 529 áætlun getur virkað fyrir marga krakka, ef þeir þurfa ekki að nota forritið á sama tíma. Skipuleggðu fyrirfram til að forðast hugsanlega brot á reglum áætlunar.
Endurgreiðsla námslána. Í lok árs 2019 heimilaði þing fé í 529 til að nota til endurgreiðslu lána. Allt að samtals $10.000 er hægt að nota til að greiða til baka námslán og allt að $10.000 til viðbótar til að greiða lán fyrir systkini styrkþega. Hafðu samt í huga að ríkið þitt gæti litið á þetta sem óhæfa dreifingu eftir lögum þeirra og þú gætir lent í skattreikningi. 529 áætlanir eru stjórnaðar af áætlun hvers ríkis, með eigin reglum, sem gerir það mikilvægt að athuga dreifingarleiðbeiningar ríkisins.
Reikningar í eigu foreldra hafa minni áhrif á fjárhagsaðstoð. Eignir í eigu barns þíns geta dregið verulega úr hæfi þess til fjárhagsaðstoðar. Hins vegar er 529 áætlun ekki í eigu barnsins, þannig að reikningur í eigu foreldra getur haft minni áhrif (þetta á þó ekki við um reikninga í eigu afa og ömmu).

Hvernig á að nota 529 áætlun fyrir mörg börn

Það er hægt að nota eina 529 áætlun til hagsbóta fyrir mörg börn. Til dæmis, ef aldur barna þinna er meira en fjögur ár á milli, gætirðu breytt bótaþega áætlunarinnar eftir að fyrsta barnið útskrifast. Ef þú gerir þetta gætirðu hins vegar viljað taka þátt í því hversu mikið fé er eftir í áætluninni fyrir annað (eða þriðja) barnið þegar eldra barn hefur notað það.

Þar að auki getur það að nota aðeins eina áætlun gert 529 áætlunina minna virði fyrir síðari börn. Til dæmis, ef þú skiptir yfir í íhaldssamari fjárfestingar þegar fyrsta barnið nálgast háskóla, þá gæti það svipt annað barn hugsanlegri framtíðarávöxtun frá árásargjarnari fjárfestingum eftir því hvernig því er úthlutað.

Það fer eftir aðstæðum þínum, það gæti verið skynsamlegra að hafa sérstaka 529 áætlun fyrir hvert barn. Að auki gerir þessi nálgun þér kleift að halda betri skrám og gæti boðið þér frekari möguleika á ríkisskattafrádrætti ef ríkið þitt býður upp á slíkan.

Hvað er og fellur ekki undir 529 áætlun?

Það er mikilvægt að skilja að þú getur aðeins fengið aðgang að peningunum þínum á skattfrjálsum grundvelli ef þú eyðir þeim í hæfan menntunarkostnað. Allt sem passar ekki við túlkun IRS á viðurkenndum kostnaði mun líklega sjá til þess að stofnunin setur refsingu við afturköllun þinni.

Allt sem IRS hefur ekki tilgreint í skilgreiningu sinni á hæfum kostnaði er líklega ekki tryggt.

IRS tilgreinir að hæfur kostnaður verði að vera "tengjast innritun eða mætingu í gjaldgengan framhaldsskóla." Ennfremur segir IRS að „til að vera hæfur þarf skólinn að krefjast sumra útgjalda og sumt verður að stofna til af nemendum sem eru skráðir að minnsta kosti í hálftíma.

Skólagjöld og gjöld innheimt af stofnuninni.
Kennslubækur sem krafist er af skráðum bekkjum.
Herbergi og fæði, ekki hærra en sú upphæð sem skólinn telur upp sem hluta af mætingarkostnaði.
Tölvur og hugbúnaður og annar búnaður, sem einkum er notaður í fræðsluskyni.
Námskostnaður svo framarlega sem námið er skráð hjá bandaríska vinnumálaráðuneytinu.
Allt að $10.000 í K-12 einkakennslukostnaði.
Sérþarfaþjónusta, enda falli hún til sem hluti af viðveru í skólanum.
Allt að $10.000 í endurgreiðslu námslána.

Þú munt ekki geta notað 529 refsingarlaust til að greiða fyrir flutningskostnað í háskóla eða til að greiða aukaskólagjöld.

Hvernig á að hefja 529 áætlun

Ef þú ert að leita að því að opna 529 áætlun geturðu gert það beint í gegnum áætlun ríkisins. En þú hefur líka möguleika á að fara í gegnum miðlara eða fjármálaráðgjafa sem gæti aðstoðað þig við áætlunina.

Þegar þú ferð beint á vefsíðu áætlunar þarftu að skrá þig, greina mögulegar fjárfestingar og stjórna síðan áætluninni yfir líftíma hennar. Þú munt hafa umsjón með áætluninni og takast á við öll vandamál sem upp koma.
Þegar þú vinnur með miðlara eða fjármálaráðgjafa geturðu látið umboðsmann þinn gera þunga lyftuna: finna bestu ríkisáætlunina fyrir þig, velja sjóðina og hafa umsjón með áætluninni. Miðlari eða ráðgjafi gæti einnig gefið þér frekari ráðleggingar um forritið. En þú borgar fyrir þetta auka þjónustustig með annað hvort söluþóknun eða hærri fjárfestingargjöldum.

Geturðu notað 529 áætlun í hvaða háskóla sem er?

Hægt er að nota 529 sparnaðaráætlun í hvaða hæfu háskóla sem er á landsvísu. Flest ríki takmarka ekki framboðið við ríki sem styrktu þinn 529. Til dæmis gætirðu lagt þitt af mörkum til reiknings sem settur er upp með áætlun eins ríkis, en samt verið fær um að nota fjármunina á hvaða hæfu háskólastigi sem er.

Fyrirframgreiddar kennsluáætlanir eru hins vegar oft takmarkaðar að umfangi. Þeir geta venjulega aðeins verið notaðir í sérstökum framhaldsskólum. Sumar fyrirframgreiddar kennsluáætlanir ríkisins gera ráð fyrir að einingarnar séu notaðar hjá mörgum opinberum stofnunum í ríkinu, en þú gætir ekki notað einingarnar utan ríkisins.

Athugaðu aftur til að sjá hvort stofnunin þín uppfylli skilyrði, þar sem ekki allir háskólar gera það.

Hvað gerist ef barnið mitt notar ekki 529 áætlunina?

Ef barnið þitt velur að fara ekki í háskóla eða annan iðnskóla er hægt að breyta bótaþega í annan fjölskyldumeðlim sem gæti notað peningana. Almennt séð getur áætlunin haldið áfram að halda sjóðunum um óákveðinn tíma svo framarlega sem lifandi styrkþegi er skráður.

Hins vegar, ef ekki er hægt að nota peningana, verður að taka þá út. Ef peningarnir eru ekki notaðir í viðurkenndan námskostnað þarftu að greiða skatta af tekjunum, auk 10 prósenta sektar.

Hins vegar eru leiðir til að fá peningana til baka án þess að greiða 10 prósent sektina (þó að þú gætir þurft að borga skatta af tekjum):

Styrk. Ef styrkþegi fékk skattfrjálsan námsstyrk er hægt að taka út peninga sem nemur styrknum.
Mæting bandaríska herakademíunnar. Þetta er meðhöndlað sem námsstyrk.
Dauði styrkþega. Ef tilnefndur bótaþegi deyr er hægt að taka upphæðina út.
Bótþegi verður öryrki. Læknir verður að staðfesta að bótaþegi geti ekki lokið launaðri vinnu.
Fræðsluaðstoð vinnuveitanda. Ef vinnuveitandi býður aðstoð er hægt að taka þá upphæð út án þess að greiða sekt.

Hvar eru 529 sparnaðaráætlanir upprunnar?

529 áætlunin var upprunnin árið 1996 og tók nafn sitt eftir kafla 529 í ríkisskattstjóralögum, sem heimilaði hæft kennsluáætlanir til að veita sparifjáreigendum skattfrjálsar bætur. Áætlunin á uppruna sinn í ákvörðun Michigan árið 1986 að bjóða upp á fyrirframgreidd kennsluáætlanir til ríkisháskóla.

Það sem telst hæfur kostnaður hefur stækkað með árunum. Árið 2015 byrjaði áætlunin að innihalda tölvur sem skattfrjáls útgjöld, en 2017 sá áætlunin innihalda K-12 kennslu allt að $ 10.000 árlega. Árið 2019 stækkaði áætlunin enn frekar og felur í sér endurgreiðslu lána, sem getið er um hér að ofan, sem og möguleika á að nota 529 áætlun til að greiða fyrir iðnnám.

##Hápunktar

529 áætlanir eru skattahagræðisreikningar sem hægt er að nota til að standa straum af námskostnaði frá leikskóla í gegnum framhaldsnám.
Það eru tvær grunngerðir af 529 áætlunum: sparnaðaráætlanir og fyrirframgreiddar kennsluáætlanir.
529 áætlanir eru reknar af ríkjunum og reglur þeirra eru mismunandi.
Hægt er að kaupa 529 áætlanir beint frá ríki eða í gegnum miðlara eða fjármálaráðgjafa.

##Algengar spurningar

Hvernig get ég opnað 529 áætlun?

Hægt er að opna 529 áætlanir beint með áætlun ríkisins. Að öðrum kosti bjóða margir miðlarar og fjármálaráðgjafar upp á 529 áætlanir, þar sem þú getur valið á milli nokkurra áætlana um allt land.

Hvað kostar að opna 529 áætlun?

Ríki rukka oft einu sinni reikningsuppsetningargjald fyrir 529 áætlun. Þetta getur verið allt frá allt að $25 (í Flórída) til $964 (í Vestur-Virginíu) fyrir lægsta kostinn. Að auki, ef þú keyptir 529 áætlunina þína í gegnum miðlara eða ráðgjafa, gætu þeir rukkað þig allt að 5% eða meira af eignunum sem eru í stýringu í 529. Einstakar fjárfestingar og sjóðir sem þú átt inni í 529 þínum gætu einnig rukkað áframhaldandi gjald. Leitaðu að ódýrum verðbréfasjóðum og ETF til að halda stjórnunargjöldum lágum.

Hver hefur stjórn á 529 áætlun?

529 áætlun er tæknilega séð vörslureikningur. Sem slíkur er fullorðinn forsjáraðili sá sem stjórnar fjármunum, en í þágu ólögráða. Styrkþeginn getur tekið við stjórninni yfir 529 þegar þeir hafa lesið 18 ára aldur, en samt verður að nota fjármunina í hæfan menntunartengd útgjöld.

Hver er hæfur kostnaður fyrir 529 áætlun?

Hæfur kostnaður fyrir 529 áætlun felur í sér:- Háskóla-, framhalds- eða verkmenntaskólakennslu og gjöld.- Grunn- eða framhaldsskóla (K-12) kennslu og gjöld.- Bækur og skólavörur.- Námslánagreiðslur.- Húsnæði utan háskólasvæðis .- Matar- og mataráætlanir á háskólasvæðinu.- Tölvur, internet og hugbúnaður sem notaður er við skólavinnu (viðvera nemenda krafist)- Sérþarfir og aðgengisbúnaður fyrir nemendur.