Coverdell Education Savings Account (ESA)

Was ist ein Coverdell Bildungssparkonto?

Ein Coverdell Bildungssparkonto (Coverdell ESA) ist eine Art Sparplan,. der verwendet wird, um Geld für Bildungsausgaben beiseite zu legen. Coverdell ESAs bauen auf einer früheren individuellen Altersvorsorgeregelung auf, die als Bildungs-IRA bezeichnet wird, indem die jährlichen Beitragsgrenzen von 500 USD auf 2.000 USD erhöht werden. Obwohl sie den 529-Plänen ähnlich sind, unterscheiden sich die Bildungssparkonten von Coverdell darin, dass sie sowohl für die Grundschul- als auch für die Hochschulbildung verwendet werden können.

Tiefere Definition

Coverdell ESAs wurden nach dem verstorbenen Senator Paul Coverdell benannt und waren vor 2001 als Education IRAs bekannt. Wie bei anderen IRAs stammten die Beiträge aus Einnahmen vor Steuern und erhielten steuerbegünstigtes Wachstum. Nachdem Bildungs-IRAs zu Coverdell-Bildungssparkonten wurden, funktionierten sie weiterhin auf die gleiche Weise, hatten jedoch höhere jährliche Beitragsgrenzen: 2.000 USD anstelle von 500 USD pro Begünstigten. Darüber hinaus sind Coverdell ESAs nicht steuerlich absetzbar.

Coverdell ESAs helfen Menschen, nicht nur für das College, sondern auch für die Grund-, Mittel- und Oberschule zu sparen, einschließlich Unterricht, Bücher, Unterkunft und Verpflegung, Uniformen und Transport. Diese Konten sind für zukünftige Ausgaben bestimmt: Der Begünstigte muss zu dem Zeitpunkt, an dem der Kontoinhaber mit dem Sparen beginnt, jünger als 18 Jahre alt sein oder besondere Bedürfnisse haben. Wenn der Begünstigte das Geld bis zum Alter von 30 Jahren nicht verwendet hat, wird es an den Kontoinhaber zurückgezahlt.

Es gibt Einkommensgrenzen für Sparer, die Coverdell-Konten eröffnen möchten. Ab dem Steuerjahr 2017 beginnt der Schwellenwert bei einem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen (MAGI) von 110.000 USD für einen einzelnen Steuerzahler und 220.000 USD für gemeinsame Steuerzahler. Kontoinhaber, die mehr verdienen, können in ihren jährlichen Beiträgen eingeschränkt werden.

Coverdell-Bildungssparkonten ähneln dem 529-Plan, einer anderen Art von Bildungssparvereinbarung. 529-Pläne haben jedoch keine jährlichen Beitragsgrenzen und können von den staatlichen Steuern des Kontoinhabers abgezogen werden. Aber Coverdell ESAs haben gegenüber 529-Plänen den Vorteil, dass letztere nur für höhere Bildungsausgaben verwendet werden können und Coverdell ESAs eingeschränktere Investitionsmöglichkeiten haben.

Auf dem Weg zum College? Beginnen Sie frühzeitig mit dem Aufbau Ihres Guthabens mit einer neuen Kreditkarte und lassen Sie sich dafür belohnen.

##Beispiel für ein Coverdell-Bildungssparkonto

Ethyl möchte Coverdell ESAs für ihre beiden Enkelkinder eröffnen. Sie eröffnet jedes Konto mit 2.000 $ und leistet weiterhin jährliche Beiträge. Ein Enkelkind hat die Möglichkeit, eine private Grundschule zu besuchen, und Ethyl kann das Geld verwenden, um die Kosten zu decken, die mit dem Besuch einer Privatschule für dieses Enkelkind verbunden sind. Das andere Enkelkind hat keine qualifizierenden Bildungsausgaben, bis es das College besucht. Sobald er sich am College einschreibt, kann seine Oma sein Coverdell-Konto verwenden, um seine Studiengebühren zu bezahlen.

Höhepunkte

• Coverdell-Fonds müssen bis zum Alter von 30 Jahren verwendet werden, da sonst Steuern, Gebühren und Strafen mit Abhebungen einhergehen.

• Coverdell-Fonds können verwendet werden, um eine Vielzahl von Ausgaben für junge Menschen (Klassen K-12) zu bezahlen, die förderfähige Schulen besuchen.

• Der Grenzbetrag für Beiträge von Familienmitgliedern zu einem Coverdell Education Saving Account beträgt 2.000 $ pro Jahr.