Investor's wiki

Akaun Simpanan Pendidikan Coverdell (ESA)

Akaun Simpanan Pendidikan Coverdell (ESA)

Apakah itu akaun simpanan pendidikan Coverdell?

Akaun simpanan pendidikan Coverdell (Coverdell ESA) ialah sejenis pelan simpanan yang digunakan untuk mengetepikan wang untuk perbelanjaan pendidikan. Coverdell ESA dibina berdasarkan pengaturan persaraan individu sebelumnya yang dipanggil IRA pendidikan dengan mengembangkan had sumbangan tahunan daripada $500 kepada $2,000. Walaupun serupa dengan pelan 529,. akaun simpanan pendidikan Coverdell berbeza kerana ia boleh digunakan untuk membayar perbelanjaan sekolah rendah serta pendidikan tinggi.

Definisi yang lebih mendalam

Coverdell ESA dinamakan untuk mendiang Senator Paul Coverdell, dan sebelum 2001, mereka dikenali sebagai IRA pendidikan. Seperti IRA lain, sumbangan keluar daripada pendapatan sebelum cukai dan menerima pertumbuhan tertunda cukai. Selepas IRA pendidikan menjadi akaun simpanan pendidikan Coverdell, mereka terus berfungsi dengan cara yang sama, tetapi mempunyai had sumbangan tahunan yang lebih tinggi: $2,000, bukannya $500, setiap benefisiari. Selain itu, Coverdell ESA tidak boleh ditolak cukai.

Coverdell ESA membantu orang ramai menyimpan bukan sahaja untuk kolej tetapi juga untuk sekolah rendah, menengah dan menengah, termasuk tuisyen, buku, bilik dan papan, pakaian seragam dan pengangkutan. Akaun ini adalah untuk perbelanjaan masa hadapan: benefisiari mestilah berumur kurang daripada 18 tahun pada masa pemegang akaun mula menyimpan, atau mempunyai keperluan khas. Jika benefisiari belum menggunakan wang tersebut sebelum umur 30 tahun, wang itu akan dikeluarkan semula kepada pemegang akaun.

Terdapat had pendapatan untuk penyimpan yang ingin membuka akaun Coverdell. Pada tahun cukai 2017, ambang bermula pada pendapatan kasar larasan (MAGI) yang diubah suai sebanyak $110,000 untuk pembayar cukai individu dan $220,000 untuk pemfail bersama. Pemegang akaun yang memperoleh lebih daripada itu mungkin terhad dalam sumbangan tahunan mereka.

Akaun simpanan pendidikan Coverdell adalah serupa dengan pelan 529, satu lagi jenis susunan simpanan pendidikan. Walau bagaimanapun, 529 pelan tidak mempunyai had sumbangan tahunan dan mungkin boleh ditolak daripada cukai negeri pemegang akaun. Tetapi Coverdell ESA mempunyai kelebihan berbanding 529 pelan kerana yang terakhir hanya boleh digunakan untuk perbelanjaan pendidikan tinggi dan Coverdell ESA mempunyai pilihan pelaburan yang lebih terhad.

Menuju ke kolej? Mula membina kredit anda lebih awal dengan kad kredit baharu dan dapatkan ganjaran untuknya.

Contoh akaun simpanan pendidikan Coverdell

Ethyl mahu membuka Coverdell ESA untuk dua cucunya. Dia membuka setiap akaun dengan $2,000 dan terus membuat sumbangan tahunan. Seorang cucu berpeluang bersekolah di sekolah rendah swasta dan Ethyl boleh menggunakan wang itu untuk membantu menampung perbelanjaan yang berkaitan dengan menghadiri sekolah swasta untuk cucu itu. Cucu yang lain tidak mempunyai perbelanjaan pendidikan yang layak sehingga dia menghadiri kolej. Sebaik sahaja dia mendaftar di kolej, neneknya boleh menggunakan akaun Coverdellnya untuk membayar tuisyen kolejnya.

Sorotan

  • Dana Coverdell mesti digunakan pada masa pelajar berumur 30 tahun atau cukai, yuran dan penalti akan disertakan dengan pengeluaran.

  • Dana Coverdell boleh digunakan untuk membayar pelbagai jenis perbelanjaan untuk golongan muda (gred K-12) yang menghadiri sekolah yang layak.

  • Amaun pemotongan untuk sumbangan ahli keluarga kepada Akaun Simpanan Pendidikan Coverdell ialah $2,000 setahun.