401 (k) Áætlun

Hvað er 401(k) reikningur?

401 (k) er eftirlaunasparnaðarreikningur á vegum vinnuveitanda þar sem starfsmaður getur flutt hluta af tekjum sínum frá hverjum launaseðli á grundvelli fyrir skatta. Með öðrum orðum, framlög starfsmanns á 401 (k) reikninginn þeirra koma út úr launum sínum en teljast ekki til skattskyldra tekna þeirra á árinu.

Í mörgum tilfellum passa vinnuveitendur framlög starfsmanna upp að ákveðnu hlutfalli af hverjum launum. Fjármunirnir á 401 (k) reikningi starfsmanna eru síðan fjárfestir í fjármálagerningum eins og ETFs og verðbréfasjóðum fyrir þeirra hönd af umsjónarmanni reikningsins. Helst vaxa þessar fjárfestingar með tímanum með söluhagnaði og vöxtum. Þegar starfsmaður verður 59 og hálfs getur hann byrjað að taka fé úr 401 (k) til að fjármagna starfslok sín.

Hvernig virkar vinnuveitendasamsvörun?

Sumir vinnuveitendur bjóða upp á að jafna 401 (k) framlag starfsmanna upp að ákveðnu hlutfalli af launum þeirra á hverju launatímabili. Til dæmis, ef vinnuveitandi býður upp á 3% 401(k) samsvörun, og starfsmaður velur að færa 3% af hverjum launum yfir í 401(k), myndi vinnuveitandi þeirra leggja til upphæð sem samsvarar 3% af launum viðkomandi starfsmanns. 401 (k) reikning á hverju greiðslutímabili. Ef sami starfsmaður flytti 5%, myndi fyrirtækið samt aðeins leggja fram upphæð sem samsvarar 3% af launum þeirra. Ef sami starfsmaður færi aðeins 2% af hverjum launaseðli inn á reikninginn myndi fyrirtækið aðeins passa við 2% framlag þeirra.

Þegar vinnuveitendur bjóða upp á samsvörunarprógramm munu starfsmenn hagnast mest með því að leggja til hámarkshlutfall fyrirtækis þeirra sem er tilbúið að jafna af hverjum launaseðli. Þannig er hver fjárfesting sem þeir leggja í í raun tvöfölduð með samsvarandi framlagi vinnuveitanda þeirra.

Hvernig eru 401(k) sjóðir fjárfestir?

Fjármunirnir í 401(k) starfsmanns eru fjárfestir í gegnum þjónustuveituna hans (td Fidelity, Charles Schwabb, osfrv.) í margs konar verðbréf, þar á meðal ETFs og verðbréfasjóði sem geta innihaldið hlutabréf, skuldabréf og, í sumum tilfellum, jafnvel hrávörur eins og gull og hráolía.

Í mörgum tilfellum fjárfesta 401 (k) reikningar sjálfkrafa framlag starfsmanns í fyrirfram ákveðnu úrvali verðbréfa sem eru fínstillt fyrir dreifingu og hóflegt jafnvægi á áhættu og mögulegum upphækkunum. Í flestum tilfellum geta starfsmenn hins vegar einnig valið að sérsníða hvernig framlagi þeirra er úthlutað á hvaða fjölda fjármálagerninga sem 401(k) þjónustuveitan býður upp á til að hámarka eignasafn sitt fyrir vöxt, arðtekjur eða önnur fjárhagsleg markmið.

Hvernig eru 401(k) sjóðir skattlagðir þegar þeir eru teknir út?

Þegar starfsmaður verður 59,5 ára er hægt að taka út sjóðina í 401 (k), sem helst hafa vaxið með söluhagnaði og vöxtum. Á þessum tíma eru þau háð venjulegum tekjuskatti. Margir eftirlaunaþegar falla í lægra skattþrepi en þeir myndu hafa þegar þeir voru ráðnir, þannig að reikningseigandi gæti notið lægri skatthlutfalls en þeir myndu hafa ef fjármunirnir voru skattlagðir þegar þeir voru lagðir inn á reikninginn.

Hefðbundin vs. Roth 401(k)s: Hver er munurinn?

Sumir vinnuveitendur bjóða Roth 401 (k) s til viðbótar við hefðbundna tegund. Ef svo er geta starfsmenn yfirleitt valið annað eða skipt framlagi sínu á milli. Svo, hvernig eru þessir tveir 401 (k) reikningar ólíkir?

Með hefðbundnum 401 (k) fær starfsmaður að leggja sitt af mörkum til eftirlauna sinna án þess að greiða núverandi tekjuskatta af tekjunum sem þeir flytja inn á reikninginn. A Roth 401 (k) færir skattahagræði yfir í afturköllunarenda jöfnunnar. Með Roth, greiðir starfsmaður tekjuskatt af peningunum sem hann sendir inn á reikninginn sinn, en þegar kemur að því að taka þessa fjármuni út á starfslokum eru engir tekjuskattar (eða fjármagnstekjuskattar) innheimtir svo lengi sem reikningur hefur verið opinn í 5+ ár og reikningseigandi er 59,5+ ára.

Svo, hvaða tegund af 401 (k) er betri? Það fer eftir því hvenær þú vilt borga skatta. Oft er mælt með Roth 401(k)s fyrir yngri starfsmenn í lægri skattþrepum, þar sem gert er ráð fyrir að tekjuskattur sem þeir greiða af framlögum nú verði tiltölulega lægri en það sem þeir gætu skuldað við úttekt ef þeim lýkur upp í hærra skattþrep í lok ferils síns.

Í raun og veru hafa báðar reikningagerðir sína kosti og það er enginn skaði að hafa einn af hvoru. Fundur með fjármálaráðgjafa er frábær leið til að fá frekari skýrleika um hvaða reikningstegund gæti hentað best fyrir þínar aðstæður.

401(k)s vs. Einstakir eftirlaunareikningar (IRAs): Hver er munurinn?

Einstakir eftirlaunareikningar, eða IRA, eru mjög svipaðir 401 (k) reikningum. Báðir eru notaðir til að dreifa skatttekjum inn á fjárfestingarreikning sem ætlað er að taka á meðan á starfslokum stendur og bæði eru til í hefðbundnu og „Roth“ sniði.

IRA eru hins vegar til algerlega óháð vinnuveitendum. Af þessum sökum eru engin samsvarandi framlög í boði. Til dæmis gæti einhver sem vinnur ekki - eða starfsmaður sem vinnuveitandi býður ekki upp á 401 (k) - opnað IRA í gegnum fjármálastofnun þar sem þeir hafa ekki aðgang að 401 (k) áætlun.

Þrátt fyrir þá staðreynd að þeir koma ekki með samsvarandi framlög, hafa IRA nokkra kosti. Þar sem 401 (k) valkostirnir sem vinnuveitendur bjóða upp á eru venjulega takmarkaðir við hvaða áætlanir og þjónustuveitendur sem vinnuveitandinn hefur átt í samstarfi við, hefur einhver sem opnar IRA miklu meira frelsi til að leita að þjónustuveitanda sem býður upp á lægri gjöld og fleiri fjármálagerninga til að fjárfesta inn.

Hvers konar gjöld rukka 401(k) reikningar?

Gjöld eru verulega breytileg milli mismunandi 401 (k) reikninga og veitenda, en flestir rukka einhvers konar umsýsluþóknun, sem dekkir kostnað sem tengist áframhaldandi rekstri áætlunarinnar - þetta felur í sér hluti eins og færsluhald og bókhaldskostnað, skrifstofukostnað og laun þjónustufulltrúa meðal annars. Í sumum tilfellum eru umsýslugjöld greidd af vinnuveitendum en í öðrum eru þau dregin frá fjárfestingarávöxtun hvers reikningseiganda.

Flestar 401 (k) áætlanir rukka einnig fjárfestingargjöld, sem greiða fyrir stjórnun fjárfestinga áætlunarinnar. Þetta eru venjulega dregin frá ávöxtun líka, þannig að þau eru nú þegar reiknuð inn í nettóávöxtun sem starfsmaður sér á reikningsyfirliti sínu á tímabili.

Margir 401(k)s rukka einnig þjónustugjöld til einstaklinga sem velja að nota ýmsa valþjónustu sem áætlun þeirra býður upp á, eins og að taka lán á móti stöðu þeirra. Þegar dýpra er farið, rukka ákveðnir verðbréfasjóðir gjöld eins og söluálag og þóknunargjöld, þannig að ef 401 (k) eignasafnið þitt inniheldur þessar tegundir af fjárfestingum, gæti verið aukakostnaður sem þarf að passa upp á.

Samkvæmt greiningu TD Ameritrade á notendagögnum frá 401(k) gjaldagreiningartólinu þeirra, voru 401(k) gjöld að meðaltali um 0,45% af heildarreikningsstöðu. Aðrar rannsóknir sem nota mismunandi sýni hafa sett meðaltalið við 1% og jafnvel 2,2%.

Bandaríska vinnumálaráðuneytið býður upp á 401(k) gjaldskrá á blaðsíðu 8 í skjali sínu, „A Look at 401(k) Plan Fees.“ Starfsmenn geta notað þennan lista til að fá betri hugmynd um hversu mikið þeir greiða áætlunarstjóra sínum.

Hvers konar viðurlög geta 401(k) reikningar orðið fyrir?

Almennt er 401 (k) reikningshöfum ekki heimilt að taka út fé fyrr en þeir eru 59 og hálfs árs. Ef reikningseigandi velur að slíta reikningi sínum áður en þeir ná þeim aldri er úttektin háð 10% skattasekt frá IRS. Að auki er öll úttektin tekjuskattsskyld.

Heimilt er að falla frá 10% refsingu fyrir snemma afturköllun ef um er að ræða ákveðnar erfiðleika eins og læknis-, náttúruhamfarir, fjárnám, brottrekstur eða útfararkostnað. Þessari refsingu má einnig víkja ef nota á fjármagnið til að greiða fyrir fyrsta heimilis- eða háskólakennslu.

Ákveðnir vinnustaðir geta einnig framfylgt ávinnsluáætlun sem seinkar eignarhaldi starfsmanna á samsvarandi fjármunum til að hvetja starfsmenn til að vera áfram hjá fyrirtækinu. Í þessum tilfellum geta starfsmenn sem taka út fé snemma ekki haft aðgang að fullri stöðu sinni þar sem vinnuveitandi þeirra gæti haldið eignarhaldi á sumum eða öllum fjármunum sem þeir lögðu inn á reikninginn. Athugaðu hjá vinnuveitanda þínum til að sjá hvort reikningurinn þinn er í fullu vald eða tilheyrir þér að fullu frá upphafi.

Hvað eru veltingar og hvernig virka þær?

Þar sem flestir starfsmenn eru ekki í einni vinnu alla ævi, er oft nauðsynlegt að fjármunum á 401(k) reikningi sé „veltað“ yfir á annan skattalegan eftirlaunareikning, hvort sem það er nýr 401 (k) frá nýju fyrirtæki eða IRA frá fjármálastofnun.

Þó að það sé hægt að viðhalda nokkrum 401 (k) og / eða IRA á sama tíma, kjósa flestir fjárfestar að halda eftirlaunasparnaði sínum á einum stað svo að auðveldara sé að fylgjast með þeim og stjórna þeim. Þegar verið er að skoða veltingu er mikilvægt að skilja hvort það gæti haft fjárhagsleg áhrif að skoða.

Ef starfsmaður vill einfaldlega rúlla 401 (k) sínum frá gamla vinnuveitanda sínum yfir í nýjan kostaðan af núverandi vinnuveitanda, það eina sem þeir þurfa raunverulega að hafa áhyggjur af er hvort nýja áætlunin rukkar meiri gjöld en sú gamla. Ef nýja áætlunin rukkar hærri gjöld og vinnuveitandinn býður ekki upp á samsvörunarprógram, gæti fjárfestir verið betur settur að versla fyrir lággjalda IRA til að rúlla inn í staðinn. Ef nýr vinnuveitandi þeirra býður upp á samsvörun, geta framlög vinnuveitenda vegið þyngra en hærri gjöld og endurnýjun gæti samt verið besti kosturinn.

Ef fjárfestir vildi setja hefðbundið 401(k) inn í Roth 401(k) eða Roth IRA myndi hann hins vegar vera tekjuskattur af allri stöðu sinni þar sem framlög til Roth reikninga eru ekki skattur -frestað.

Að mestu leyti eru yfirfærslur þægileg leið til að geyma eftirlaunasparnaðinn þinn á einum reikningi, en áður en þú ferð inn í endurnýjunarferlið er mikilvægt að huga að hugsanlegum gjöldum eða skattaáhrifum sem gætu grafið sig inn í tekjur þínar.

401(k)s og meðaltal dollarakostnaðar

Dollar-kostnaðarmeðaltal - sú framkvæmd að setja sama magn af peningum í sömu fjárfestingar með reglulegu millibili með tímanum - er ein af mest mælt með fjárfestingaraðferðum fyrir langtíma, óvirkari fjárfesta. Þessi stefna lágmarkar áhrif flökts á eignasafn með því að kaupa meiri hlutabréf þegar verð er lægra og færri hlutabréf þegar verð er hærra.

Nema þú sért faglegur kaupmaður eða sjóðsstjóri, þá er líklegra að þú sjáir verulegan langtímahagnað af því að fjárfesta reglulega og óvirkt heldur en með hlutabréfavali eða dagviðskiptum.

Vegna þess að 401(k) reikningar fjárfesta fyrir þig í sömu körfu af verðbréfum (nema þú breytir vali þínu) miðað við launaávísun, gera þeir í rauninni sjálfvirkan ferlið við meðaltalskostnað í dollara fyrir starfsmenn. Þetta er ekki þar með sagt að starfsmenn ættu ekki að sérsníða val sitt til að henta fjárfestingarmarkmiðum þeirra - þeir ættu vissulega að gera það. En þegar þú hefur fundið rétta jafnvægið milli áhættustigs og eignategunda, er auðvelt að halla sér aftur og láta 401(k) dollara kostnað að meðaltali leið sína til langtímavaxtar.

Hvert er 401(k) árlegt framlagstakmark?

Á hverju ári takmarkar IRS þá upphæð sem starfsmaður getur lagt inn á 401 (k) reikninginn sinn. Fyrir 2022 eru þessi mörk $20.500. Sem betur fer eru þessi mörk ekki með samsvörun vinnuveitanda. Að auki er starfsmönnum á aldrinum 50+ heimilt að leggja til viðbótar $6.500 á ári.

Stutt saga um 401(k)s

Fram á níunda áratuginn var lífeyrir það eftirlaunakerfi sem flestir vinnuveitendur buðu upp á. Lífeyrir var tæki sem vinnuveitendur myndu leggja inn á eftirlaunareikning starfsmanns á hverju launatímabili af tekjum fyrirtækisins. Upphæðin sem bætt var inn á reikning starfsmanns á hverju launatímabili var ákvörðuð með formúlu sem tók mið af aldri starfsmanns, starfsárum hjá fyrirtækinu, launahlutfalli og hversu lengi hann væri líklegur til að lifa af eftir starfslok.

Vegna þess að þetta kerfi var alfarið fjármagnað af vinnuveitendum og fól í sér talsverða ábyrgðarstýringu af hálfu vinnuveitanda, var lífeyrir fljótt sleppt af mörgum fyrirtækjum þegar 401(k)s - sem færa mikið af byrði sparnaðar til starfsloka yfir á starfsmanninn - varð valmöguleika.

Þetta gerðist þegar þingið samþykkti tekjulögin frá 1978. Kafli 40, k.-kafli þessarar laga — nafni hinnar nýju tegundar eftirlaunaáætlunar — kvað á um að starfsmenn gætu sleppt því að greiða tekjuskatt af bótum sem var frestað þar til þeir fengju þessar tekjur í raun.

Árið 1980 lagði ráðgjafi starfsmanna að nafni Ted Benna fram hugmyndina um að nota þetta ákvæði til að stofna skattfrestan eftirlaunareikning. Fyrirtækið sem hann var í ráðgjöf hjá tók ekki upp þessa hugmynd og því endaði Benna á að hrinda henni í framkvæmd hjá Johnson-fyrirtækjunum þar sem hann starfaði á þeim tíma. Þetta var í fyrsta skipti sem 401(k) reikningar sem eru styrktir af vinnuveitanda með samsvörun framlags voru til í Bandaríkjunum.

Síðan 1980 hefur þessi tegund af eftirlaunaáætlun aukist í vinsældum. Samkvæmt US Census Bureau hafa 68% Bandaríkjamanna aðgang að 401(k) og 41% leggja virkan þátt í einn (frá og með 2020 manntalinu).

401(k) Kostir og gallar

TTT

##Hápunktar

Með hefðbundnum 401 (k) eru framlög starfsmanna "fyrir skatta", sem þýðir að þau draga úr skattskyldum tekjum, en úttektir eru skattlagðar.
401 (k) áætlun er eftirlaunareikningur sem styrktur er af fyrirtækinu sem starfsmenn geta lagt til tekjur á meðan vinnuveitendur geta jafnað framlög.
Framlag starfsmanna til Roth 401(k)s er gert með tekjum eftir skatta; það er enginn skattafsláttur á framlagsárinu, en úttektir eru skattfrjálsar.
Það eru tvær grunngerðir af 401 (k) s-hefðbundnum og Roth-sem eru fyrst og fremst mismunandi í því hvernig þær eru skattlagðar.
Fyrir árið 2020, samkvæmt CARES lögum, var slakað á afturköllunarreglum fyrir þá sem urðu fyrir áhrifum af COVID-19 heimsfaraldrinum og áskilnum lágmarksúthlutun var stöðvuð.

##Algengar spurningar

Hver er helsti ávinningurinn af 401(k)?

401 (k) áætlun gerir þér kleift að draga úr skattbyrði þinni á meðan þú sparar fyrir eftirlaun. Hagnaðurinn er ekki aðeins skattfrjáls, heldur er hann líka vandræðalaus þar sem framlög eru sjálfkrafa dregin frá launaseðlinum þínum. Að auki munu margir vinnuveitendur jafna hluta af 401 (k) framlögum starfsmanns síns og gefa þeim í raun ókeypis uppörvun á eftirlaunasparnað sinn.

Hvert er hámarksframlag til 401(k)?

Fyrir flest fólk er hámarksframlag til 401(k) áætlunar $20.500 árið 2022. Ef þú ert eldri en 50 ára geturðu lagt til viðbótarframlag upp á $6.500 fyrir samtals $27.000. Það eru líka takmarkanir á samsvörunarframlagi vinnuveitanda: samanlögð framlög vinnuveitanda og starfsmanns mega ekki fara yfir $61.000 (eða $67.500 fyrir starfsmenn eldri en 50 ára).

Hvernig byrjarðu á 401(k)?

Einfaldasta leiðin til að hefja 401 (k) áætlun er í gegnum vinnuveitanda þinn. Mörg fyrirtæki bjóða upp á 401 (k) áætlanir og sum munu passa við hluta af framlagi starfsmanns. Í þessu tilviki mun 401(k) pappírsvinna þín og greiðslur vera meðhöndlaðar af fyrirtækinu meðan á um borð stendur. Ef þú ert sjálfstætt starfandi eða rekur lítið fyrirtæki með maka þínum gætir þú átt rétt á 401 (k) áætlun, einnig þekkt sem sjálfstæð 401 (k). Þessar eftirlaunaáætlanir gera sjálfstæðum og sjálfstæðum verktökum kleift að fjármagna eigin starfslok, jafnvel þó að þeir séu ekki starfandi hjá öðru fyrirtæki. Hægt er að búa til sóló 401(k) í gegnum flesta netmiðlara.

Er það góð hugmynd að taka snemma úttektir úr 401(k) þínum?

Það eru fáir kostir við að taka snemma afturköllun úr 401 (k) áætlun. Ef þú tekur úttektir fyrir 59½ ára aldur muntu eiga yfir höfði sér 10% sekt til viðbótar við alla skatta sem þú skuldar. Hins vegar leyfa sumir vinnuveitendur að taka út erfiðleika vegna skyndilegra fjárhagslegra þarfa, svo sem lækniskostnaðar, útfararkostnaðar eða íbúðarkaupa. Þetta getur hjálpað þér að sleppa sektinni fyrir snemmbúinn afturköllun, en þú verður samt að borga skatta af afturkölluninni.