Reglugerð 9
Hvað er reglugerð 9?
Reglugerð 9 er sambandsreglan sem mælir fyrir um staðla sem gilda um trúnaðarstarfsemi innlendra banka sem hafa fengið samþykki til að starfa sem trúnaðarmenn af skrifstofu gjaldmiðilseftirlitsmanns (OCC). Sem trúnaðarmenn geta innlendir bankar beitt geðþótta fyrir hönd þriðja aðila með tilliti til fjárfestinga og annarra fjárhagslegra mála, almennt með stofnun og rekstri fjárvörsludeilda.
Skilningur á reglugerð 9
Reglugerð 9 heimilar bönkum að eiga hlutabréf, skuldabréf og önnur verðbréf og starfa sem fjárvörsluaðilar með tilliti til þeirra. Þrátt fyrir að reglugerð 9 veiti bönkum leyfi til að taka þátt í trausttengdri starfsemi á sambandsstigi, verða bankar samt að fylgja lögum ríkisins líka.
Reglugerð 9 var gefin út af skrifstofu gjaldmiðilseftirlitsmanns (OCC) og á aðeins við um landsbanka en ekki svæðisbundna eða staðbundna aðila. Landsbönkum er heimilt að starfa í mörgum ríkjum og þjóna í trúnaðarstörfum í hvaða ríki sem er nema það ríki banni eigin heimabönkum sínum frá þessari tilteknu starfsemi.
Landsbanki sem vill fara með trúnaðarstörf og vald í gegnum reglugerð 9, sem gerir bankanum kleift að fjárfesta fyrir hönd annarra, verður að fylgja skriflegum stefnum sem tryggja að starfsemi hans sem trúnaðarmaður sé í samræmi við reglur. Stefnan sem er til staðar ætti að taka til venju við miðlunarviðskipti bankans, sem og leiðir til að tryggja að trúnaðarmenn og starfsmenn bankans noti ekki innherjaupplýsingar við ákvarðanatöku eða tilmæli um sölu eða kaup á verðbréfum. Í stefnu bankanna verður einnig að koma á fót aðferðum til að koma í veg fyrir sjálfseignir og hagsmunaárekstra.
Árlegar fjárfestingarumsagnir
Að minnsta kosti einu sinni á ári verða bankar að gera opinbera endurskoðun á öllum eignum sem eru á fjárvörslureikningum sem bankinn hefur fjárfestingarvald yfir. Þessum úttektum, sem kallast árlegar fjárfestingarúttektir, er ætlað að leggja mat á hvort fjárfestingarákvarðanir sem teknar eru af trúnaðarmönnum bankans séu viðeigandi og í þágu viðskiptavina.
Skilvirkt árlegt endurskoðunarferli tryggir:
Fjárfestingarhlutir eru viðeigandi og núverandi og eru gerðir í samræmi við þessi markmið
Farið er yfir hvert eignasafn í heild sinni
Undantekningar eru raktar nákvæmlega
Hver eign er metin á viðeigandi hátt
Árangur er rakinn nákvæmlega og það er ferli til að meðhöndla frammistöðu
Þessir bankar ættu einnig að hafa lögfræðiráðgjöf sem getur ráðlagt bankanum, yfirmönnum hans og starfsfólki um trúnaðarmál.
Sérstök atriði
Frekari takmarkanir eru samkvæmt 9. reglu varðandi fjárfestingu banka á fjármunum. Nema viðeigandi yfirmaður heimilar slíkar aðgerðir, geta landsbankar ekki fjárfest fjármuni af fjárvörslureikningi sem bankarnir hafa fjárfestingarsátt yfir í hlutabréf, skuldbindingar eða í eignum sem aflað er frá ákveðnum aðilum. Þessar heimildir eru meðal annars bankinn sjálfur, stjórnarmenn hans, yfirmenn og starfsmenn. Þetta á einnig við um stofnanir og einstaklinga sem eiga hagsmuna að gæta sem gætu haft áhrif á mat bankans. Með öðrum orðum, þeir sem gegna trúnaðarhlutverki geta ekki notað þessa fjármuni fjárfesta til að fjárfesta í eignum undir eigin stjórn eða áhrifum.
Slík ákvæði eiga einnig við um útlán, sölu eða yfirfærslu eigna á fjárvörslureikningum sem bankarnir hafa fjárfestingarvald yfir. Þetta er til að tryggja að aðgerðir bankans stangist ekki á við hagsmuni þeirra viðskiptavina sem þeir þjóna.
##Hápunktar
Reglugerð 9 er alríkisreglugerð sem gerir landsbönkum kleift að opna og reka traustdeildir innanhúss og starfa sem trúnaðarmenn.
Ef banki vill fjárfesta fyrir hönd annarra krefst reglugerð 9 að til séu stefnur til að tryggja að farið sé að gildandi reglum.
Reglugerð 9 bannar eigin viðskipti og hagsmunaárekstra.
