Peraturan 9
Apakah Peraturan 9?
Peraturan 9 ialah peraturan persekutuan yang menetapkan piawaian yang digunakan untuk aktiviti fidusiari bank negara yang telah mendapat kelulusan untuk bertindak sebagai fidusiari oleh Pejabat Pengawal Mata Wang (OCC). Sebagai fidusiari, bank negara boleh menggunakan budi bicara bagi pihak pihak ketiga berkenaan dengan pelaburan dan hal kewangan lain, secara amnya melalui penubuhan dan pengendalian jabatan amanah.
Memahami Peraturan 9
Peraturan 9 membenarkan bank untuk memegang saham, bon dan sekuriti lain dan bertindak sebagai pemegang amanah berkenaan dengannya. Walaupun Peraturan 9 memberi kebenaran kepada bank untuk terlibat dalam aktiviti berkaitan amanah di peringkat persekutuan, bank juga mesti mematuhi statut negeri.
Peraturan 9 dikeluarkan oleh Pejabat Pengawal Mata Wang (OCC) dan hanya terpakai kepada bank negara dan bukan entiti serantau atau tempatan. Bank negara dibenarkan beroperasi di beberapa negeri dan berkhidmat dalam kapasiti fidusiari di mana-mana negeri melainkan negeri itu melarang bank tempatannya sendiri daripada aktiviti tertentu tersebut.
Bank negara yang ingin melaksanakan fungsi dan kuasa fidusiari melalui Peraturan 9, yang membenarkan bank itu membuat pelaburan bagi pihak orang lain, mesti mematuhi dasar bertulis yang memastikan aktivitinya sebagai fidusiari berada dalam pematuhan. Polisi yang ditetapkan harus meliputi amalan penempatan pembrokeran bank, serta cara untuk memastikan pegawai fidusiari dan pekerja bank tidak menggunakan maklumat orang dalam dalam membuat keputusan atau cadangan mereka mengenai penjualan atau pembelian sekuriti. Polisi bank juga mesti mewujudkan kaedah untuk mencegah urus niaga sendiri dan konflik kepentingan.
Ulasan Pelaburan Tahunan
Sekurang-kurangnya sekali setiap tahun, bank mesti menjalankan semakan rasmi semua aset yang dipegang dalam akaun fidusiari yang mana bank mempunyai budi bicara pelaburan. Semakan ini, yang dikenali sebagai semakan pelaburan tahunan, bertujuan untuk menilai sama ada keputusan pelaburan yang dibuat oleh fidusiari bank adalah sesuai dan demi kepentingan terbaik pelanggan.
Proses semakan tahunan yang berkesan memastikan:
Objek pelaburan adalah sesuai dan terkini dan dibuat secara konsisten dengan objektif ini
Setiap portfolio disemak secara keseluruhannya
Pengecualian dijejaki dengan tepat
Setiap aset dinilai dengan sewajarnya
Prestasi dijejaki dengan tepat dan terdapat proses untuk mengendalikan outlier prestasi
Bank-bank ini juga harus mengekalkan penasihat undang-undang yang boleh menasihati bank, pegawai dan kakitangannya mengenai perkara fidusiari.
Pertimbangan Khas
Terdapat sekatan lanjut di bawah Peraturan 9 mengenai pelaburan dana oleh bank. Melainkan pegawai yang berkenaan membenarkan tindakan sedemikian, bank negara tidak boleh melabur dana daripada akaun fidusiari yang mana bank memegang budi bicara pelaburan ke dalam saham, kewajipan, atau dalam aset yang diperoleh daripada sumber tertentu. Sumber tersebut termasuk bank itu sendiri, pengarah, pegawai dan pekerjanya. Ini juga terpakai kepada organisasi dan individu yang mempunyai kepentingan yang boleh mempengaruhi pertimbangan bank. Dalam erti kata lain, mereka yang berkhidmat dalam peranan fidusiari tidak boleh menggunakan dana pelanggan pelaburan tersebut untuk membuat pelaburan ke dalam aset di bawah kawalan atau pengaruh mereka sendiri.
Ketetapan sedemikian juga terpakai kepada pemberian pinjaman, penjualan atau pemindahan aset akaun fidusiari yang bank mempunyai budi bicara pelaburan. Ini bagi memastikan tindakan bank tidak bercanggah dengan kepentingan terbaik pelanggan yang mereka layani.
Sorotan
Peraturan 9 ialah peraturan persekutuan yang membenarkan bank negara membuka dan mengendalikan jabatan amanah secara dalaman dan berfungsi sebagai fidusiari.
Jika bank ingin melabur bagi pihak orang lain, Peraturan 9 menghendaki bahawa terdapat dasar untuk memastikan pematuhan dengan peraturan yang berkenaan.
Peraturan 9 melarang urusan sendiri dan konflik kepentingan.
