SEC eyðublað F-4
Hvað er SEC Form F-4?
SEC eyðublað F-4 er umsókn sem bandaríska verðbréfaeftirlitið ( SEC ) krefst fyrir skráningu ákveðinna verðbréfa af erlendum útgefendum. SEC Form F-4 styður skráningu verðbréfa sem taka þátt í erlendum einkaútgefendum í tengslum við kauphallartilboð og sameiningu fyrirtækja.
Skilningur á SEC eyðublaði F-4
Eyðublað F-4 er einnig þekkt sem skráningaryfirlýsing samkvæmt verðbréfalögum frá 1933. Þessi athöfn, sem oft er nefnd „sannleikurinn í verðbréfum“, krefst þess að þessi skráningareyðublöð birti mikilvægar staðreyndir um fyrirtækið og verðbréfin sem boðið er upp á. Það hjálpar SEC að ná markmiðum sínum með því að gera upplýsingar aðgengilegri fyrir fjárfestum og banna svik.
SEC eyðublað F-4 nauðsynlega reitir innihalda:
Nákvæmt nafn skráningaraðila og þýðing á ensku
Ríki eða önnur lögsagnarumdæmi stofnunarinnar
Aðal staðall iðnaðarflokkunarkóðanúmer
IRS vinnuveitandanúmer
Heimilisfang aðalskrifstofur skráningaraðila
Nafn, heimilisfang og símanúmer umboðsmanns þjónustunnar
Að auki krefst eyðublað F-4 umsækjanda að upplýsa áætlaða dagsetningu upphafs fyrirhugaðrar verðbréfasölu, hvort skráningaraðili sé vaxandi vaxtarfyrirtæki, hvort hann útbúi reikningsskil sín í samræmi við US GAAP og útreikning á skráningargjaldi. . Allt er þetta til að hjálpa til við að staðla starfshætti erlendra fyrirtækja við bandaríska markaði og hagræða upplýsingaflæði til hugsanlegra hluthafa og almennings sem fjárfesta.
Hlutar í SEC eyðublaði F-4
Eyðublað F-4 skráningaryfirlýsing samanstendur af eftirfarandi þremur hlutum:
Forsíða: Þetta er ein síða í upphafi skráningar. Það inniheldur upplýsingar sem munu aðstoða starfsfólk SEC við að meðhöndla skráningaryfirlýsinguna. Þessi síða er lögð inn hjá SEC en er ekki innifalin í þeim upplýsingum sem sendar eru til hluthafa markmiðsins (þ.e. útboðslýsingu, sem lýst er hér að neðan).
Lýsing: Þetta skjal er kjarninn í skráningaryfirlýsingunni og inniheldur flestar upplýsingarnar og fjárhagsupplýsingarnar í skráningunni. Þetta skjal er innifalið sem hluti af eyðublaðinu F-4 skráningaryfirlýsingu og það er einnig sent sérstaklega sem sjálfstætt skjal til bandarískra hluthafa markmiðsins.
Hluti II: Þessi hluti skráningaryfirlitsins inniheldur upplýsingar um skaðabætur, skuldbindingar skráningaraðila, undirskriftarsíður skráningaryfirlitsins, sýningargripi og hvers kyns ársreikningaáætlun. Hluti II er lagður inn hjá SEC en er ekki innifalinn í lýsingunni sem send er til hluthafa. Af þeim sýningum sem þarf að skrá með eyðublaði F-4 samkvæmt II. hluta eru efnissamningar kannski viðkvæmastir.
Önnur mikilvæg SEC eyðublöð
eyðublað S-1 til viðbótar fyrir útgefendur að hafa í huga . Þetta er upphafsskráningareyðublað fyrir ný verðbréf innlendra útgefenda. Svipað og á SEC eyðublaði F-4, biður eyðublað S-1 útgefendur um að veita upplýsingar um fyrirhugaða notkun fjármagnstekju, núverandi viðskiptamódel og samkeppni, og veita stutta útboðslýsingu um fyrirhugað verðbréf sjálft, með verðaðferðarfræði og hvers kyns þynningu sem mun eiga sér stað í öðrum skráðum verðbréfum.
Annað mikilvægt form er 10-K. Þetta er ítarleg yfirlitsskýrsla um árlega afkomu fyrirtækis. SEC krefst þess fyrir flest opinber fyrirtæki. Venjulega er 10-K mun ítarlegri reikningur en ársskýrsla fyrirtækis og inniheldur fimm aðskilda hluta:
Yfirlit yfir fyrirtæki, þar á meðal helstu starfsemi, vörur og þjónustu
Áhætta (nútíð og framtíð)
Valin fjárhagsgögn frá síðustu fimm árum
Umræða og greining stjórnenda (MD&A) sem gefur skýringar á nýlegum viðskiptaniðurstöðum
Endurskoðað reikningsskil (þ.mt rekstrarreikningur,. efnahagsreikningur og sjóðstreymisyfirlit) og bréf frá óháðum endurskoðanda félagsins sem staðfestir umfang yfirferðar þeirra.
##Hápunktar
Eyðublaðið verður einnig að leggja inn ef um er að ræða bandarískan samruna eða yfirtöku sem tengist erlendum útgefanda.
Eyðublaðið ætti ekki að nota ef skráningaraðili er skráð fjárfestingarfélag.
SEC eyðublað F-4 á að nota af erlendum einkaútgefendum, eins og skilgreint er í reglu 405 (§230.405), fyrir skráningu verðbréfa samkvæmt verðbréfalögum frá 1933.
