SEC-formulär F-4
Vad är SEC Form F-4?
SEC Form F-4 är en ansökan som US Securities and Exchange Commission ( SEC ) kräver för registrering av vissa värdepapper av utländska emittenter. SEC Form F-4 stöder registrering av värdepapper som involverar utländska privata emittenter i samband med utbyteserbjudanden och företagsförvärv.
Förstå SEC Form F-4
Blankett F-4 är också känt som registreringsutlåtandet enligt Securities Act of 1933. Denna handling, ofta kallad "sanningen i värdepapper"-lagen, kräver att dessa registreringsformulär avslöjar väsentliga fakta om företaget och de värdepapper som erbjuds. Det hjälper SEC att uppnå sina mål genom att göra information mer tillgänglig för investerare och förbjuda bedrägerier.
SEC Form F-4 obligatoriska fält inkluderar:
Det exakta namnet på den registrerade och översättningen till engelska
Stat eller annan jurisdiktion för inkorporering
Primär standard industriklassificeringskodnummer
IRS arbetsgivarnummer
Adress till registrantens huvudkontor
Namn, adress och telefonnummer till ombudet
Dessutom kräver formulär F-4 att sökanden ska avslöja det ungefärliga datumet för påbörjande av den föreslagna värdepappersförsäljningen, om registranten är ett växande tillväxtföretag, om den upprättar sina finansiella rapporter i enlighet med US GAAP och en beräkning av registreringsavgiften . Allt detta är för att hjälpa till att standardisera utländska företags praxis med amerikanska marknader och effektivisera informationsflödet till potentiella aktieägare och investerarna.
Avsnitt i SEC-formulär F-4
Form F-4 registreringsbesked består av följande tre delar:
Försättsblad: Detta är en enda sida i början av arkiveringen. Den innehåller information som hjälper SEC-personalen att hantera registreringsutlåtandet. Denna sida arkiveras till SEC men ingår inte i informationen som skickas till aktieägarna i målet (dvs. prospektet, som beskrivs nedan).
Prospekt: Detta dokument är kärnan i registreringsutlåtandet och innehåller de flesta avslöjanden och finansiell information i anmälan. Detta dokument ingår som en del av Form F-4 registreringsutlåtandet, och det skickas också separat som ett fristående dokument till amerikanska aktieägare i målet.
Del II: Denna del av registreringsutlåtandet innehåller information om gottgörelse, åtaganden från registranten, signatursidorna för registreringsutlåtandet, utställningar och eventuella finansiella rapporter. Del II arkiveras till SEC men ingår inte i prospektet som skickas till aktieägarna. Av de utställningar som måste lämnas in med formulär F-4 enligt del II är materialkontrakt kanske de mest känsliga.
Andra viktiga SEC-formulär
Även om alla SEC-formulär är kritiska, är en ytterligare en för emittenter att notera Form S-1. Detta är den första registreringsblanketten för nya värdepapper från inhemska emittenter. I likhet med SEC Form F-4 ber Form S-1 emittenter att tillhandahålla information om den planerade användningen av kapitalintäkter, nuvarande affärsmodell och konkurrens, och tillhandahålla ett kort prospekt av det planerade värdepapperet i sig, med prismetod och eventuell utspädning som kommer att inträffa för andra noterade värdepapper.
En annan viktig form är 10-K. Detta är en omfattande sammanfattande rapport över ett företags årliga resultat. SEC kräver detta för de flesta offentliga företag. Vanligtvis är 10-K en mycket mer detaljerad redovisning än ett företags årsredovisning och innehåller fem distinkta avsnitt:
En affärsöversikt, inklusive huvudsakliga verksamheter, produkter och tjänster
Risker (nuvarande och framtida)
Utvalda finansiella data från de senaste fem åren
Ledningsdiskussion och analys (MD&A) som ger en förklaring av de senaste affärsresultaten
Reviderade finansiella rapporter (inklusive resultaträkning,. balansräkningar och kassaflödesanalys) och ett brev från företagets oberoende revisor som intygar omfattningen av deras granskning.
##Höjdpunkter
– Blanketten måste också lämnas in om det sker en amerikansk fusion eller ett förvärv som involverar en utländsk emittent.
– Blanketten ska inte användas om den registrerade är ett registrerat investeringsbolag.
- SEC-formulär F-4 ska användas av alla utländska privata emittenter, enligt definitionen i regel 405 (§230.405), för registrering av värdepapper enligt Securities Act från 1933.
