SECフォームF-4

SECフォームF-4とは何ですか？

SECフォームF-4は、米国証券取引委員会（ SEC ）が外国の発行者による特定の証券の登録を要求する提出書類です。 SECフォームF-4は、取引所のオファーや企業結合に関連して、外国の民間発行者が関与する証券の登録をサポートしています。

##SECフォームF-4を理解する

、1933年証券法に基づく登録届出書としても知られています。この法律は、しばしば「証券の真実」法と呼ばれ、これらの登録フォームは、提供されている会社と証券に関する本質的な事実を開示することを要求しています。これは、投資家が情報にアクセスしやすくし、不正を禁止することにより、SECがその目的を達成するのに役立ちます。

SECフォームF-4の必須フィールドは次のとおりです。

-登録者の正確な名前と英語への翻訳

-法人の州またはその他の管轄

-一次標準産業分類コード番号

-IRS雇用者識別番号

-登録者の主要な事務局の住所

-サービス代理店の名前、住所、電話番号

US GAAPに従って財務諸表を作成するかどうか、および登録料の計算を開示することを要求します。 。これはすべて、米国市場での外国企業の慣行を標準化し、潜在的な株主や投資家への情報の流れを合理化するのに役立ちます。

##SECフォームF-4のセクション

フォームF-4の登録届出書は、次の3つの部分で構成されています。

-**表紙：**これは、ファイリングの最初の1ページです。これには、SECスタッフが登録届出書を処理するのに役立つ情報が含まれています。このページはSECに提出されていますが、ターゲットの株主に送信される情報（つまり、以下に説明する目論見書）には含まれていません。

-**目論見書：**この文書は登録届出書の中核であり、提出書類のほとんどの開示と財務情報が含まれています。この文書は、フォームF-4の登録届出書の一部として含まれており、ターゲットの米国株主にスタンドアロンの文書として個別に送信されます。

-**パートII：**登録届出書のこの部分には、補償、登録者による約束、登録届出書の署名ページ、展示物、および財務諸表のスケジュールに関する情報が含まれています。パートIIはSECに提出されていますが、株主に送付される目論見書には含まれていません。パートIIに従ってフォームF-4に提出する必要のある展示品の中で、資材契約がおそらく最も機密性の高いものです。

##その他の重要なSECフォーム

すべてのSECフォームは重要ですが、発行者が注意すべき追加のフォームはフォームS-1です。これは、国内発行者の新規証券の初期登録フォームです。 SECフォームF-4と同様に、フォームS-1は発行者に、資本収益の計画された使用、現在のビジネスモデル、および競争に関する情報を提供し、計画された証券自体の簡単な目論見書を提供し、価格の方法論と希釈を提供するように求めます。他の上場証券に発生します。

もう1つの重要な形式は10-Kです。これは、企業の年間業績の包括的な要約レポートです。 SECは、ほとんどの公開企業にこれを要求しています。通常、10-Kは会社の年次報告書よりもはるかに詳細なアカウントであり、5つの異なるセクションが含まれています。

-主な業務、製品、サービスを含む事業概要

-リスク（現在および将来）

-過去5年間の選択された財務データ

-最近の業績を説明する経営陣の議論と分析（MD＆A）

-監査済み財務諸表（損益計算書、貸借対照表、およびキャッシュフロー計算書を含む）およびレビューの範囲を証明する会社の独立監査人からの手紙。

##ハイライト

-外国の発行者が関与する米国の合併または買収がある場合も、フォームを提出する必要があります。

-登録者が登録投資会社である場合は、このフォームを使用しないでください。

-SECフォームF-4は、1933年証券法に基づく証券の登録のために、規則405（§230.405）で定義されているように、外国の民間発行者によって使用されます。