SEC-skjema F-4
Hva er SEC Form F-4?
SEC Form F-4 er en innlevering som US Securities and Exchange Commission ( SEC ) krever for registrering av visse verdipapirer av utenlandske utstedere. SEC Form F-4 støtter registrering av verdipapirer som involverer utenlandske private utstedere i forbindelse med byttetilbud og virksomhetssammenslutninger.
Forstå SEC-skjema F-4
Form F-4 er også kjent som registreringserklæringen under Securities Act of 1933. Denne handlingen, ofte referert til som "sannheten i verdipapirer"-loven, krever at disse registreringsskjemaene avslører viktige fakta om selskapet og verdipapirene som tilbys. Det hjelper SEC med å nå sine mål ved å gjøre informasjon mer tilgjengelig for investorer og forby svindel.
SEC Form F-4 obligatoriske felt inkluderer:
Det nøyaktige navnet på den registrerte og oversettelse til engelsk
Stat eller annen jurisdiksjon for inkorporering
Primær standard industriklassifiseringskodenummer
IRS arbeidsgiveridentifikasjonsnummer
Adresse til registrantens hovedkontorer
Navn, adresse og telefonnummer til tjenesteagenten
I tillegg krever skjema F-4 at søkeren avslører omtrentlig startdato for foreslåtte verdipapirsalg, om registranten er et fremvoksende vekstselskap, om den utarbeider regnskapet i samsvar med US GAAP og en beregning av registreringsgebyret. . Alt dette er for å hjelpe til med å standardisere praksisen til utenlandske firmaer med amerikanske markeder og strømlinjeforme informasjonsflyten til potensielle aksjonærer og investorer.
Seksjoner i SEC-skjema F-4
Form F-4 registreringserklæringen består av følgende tre deler:
Forside: Dette er en enkeltside i begynnelsen av arkiveringen. Den inneholder informasjon som vil hjelpe SEC-ansatte med å håndtere registreringserklæringen. Denne siden er arkivert til SEC, men er ikke inkludert i informasjonen som sendes til aksjonærene i målet (dvs. prospektet, beskrevet nedenfor).
Prospekt: Dette dokumentet er kjernen i registreringserklæringen, og inneholder de fleste avsløringene og finansiell informasjon i innleveringen. Dette dokumentet er inkludert som en del av Form F-4-registreringserklæringen, og det sendes også separat som et frittstående dokument til amerikanske aksjonærer i målet.
Del II: Denne delen av registreringserklæringen inkluderer informasjon med hensyn til skadesløsholdelse, forpliktelser fra registranten, signatursidene til registreringserklæringen, utstillinger og eventuelle regnskapsplaner. Del II er arkivert til SEC, men er ikke inkludert i prospektet som sendes til aksjonærene. Av utstillingene som kreves arkivert med skjema F-4 i henhold til del II, er materielle kontrakter kanskje de mest sensitive.
Andre viktige SEC-skjemaer
Selv om alle SEC-skjemaer er kritiske, er en ekstra for utstedere å merke seg Form S-1. Dette er det første registreringsskjemaet for nye verdipapirer fra innenlandske utstedere. I likhet med SEC Form F-4, ber Form S-1 utstedere om å gi informasjon om den planlagte bruken av kapitalprovenyet, gjeldende forretningsmodell og konkurranse, og gi et kort prospekt av selve det planlagte verdipapiret, som tilbyr prismetodikk og eventuell utvanning som vil skje for andre børsnoterte verdipapirer.
En annen viktig form er 10-K. Dette er en omfattende sammendragsrapport over et selskaps årlige resultater. SEC krever dette for de fleste offentlige selskaper. Vanligvis er 10-K en mye mer detaljert beretning enn et selskaps årsrapport og inkluderer fem distinkte seksjoner:
En virksomhetsoversikt, inkludert hoveddrift, produkter og tjenester
Risikoer (nåtid og fremtid)
Utvalgte økonomiske data fra de siste fem årene
Ledelsesdiskusjon og -analyse (MD&A) som gir en forklaring på nylige forretningsresultater
Revidert regnskap (inkludert resultatregnskap,. balanse og kontantstrømoppstilling) og et brev fra selskapets uavhengige revisor som bekrefter omfanget av deres gjennomgang.
Høydepunkter
– Skjemaet må også arkiveres dersom det er en amerikansk fusjon eller oppkjøp som involverer en utenlandsk utsteder.
– Skjemaet skal ikke brukes dersom den registrerte er et registrert investeringsselskap.
- SEC Form F-4 skal brukes av enhver utenlandsk privat utsteder, som definert i regel 405 (§230.405), for registrering av verdipapirer i henhold til Securities Act av 1933.
