СПК Форма F-4

Что такое форма SEC F-4?

Форма SEC F-4 — это документ, который Комиссия по ценным бумагам и биржам США ( SEC ) требует для регистрации определенных ценных бумаг иностранными эмитентами. Форма F-4 SEC поддерживает регистрацию ценных бумаг с участием иностранных частных эмитентов в связи с предложениями об обмене и объединениями бизнеса.

Понимание формы SEC F-4

Форма F-4 также известна как заявление о регистрации в соответствии с Законом о ценных бумагах 1933 года. Этот закон, который часто называют законом о «истине о ценных бумагах», требует, чтобы эти регистрационные формы раскрывали существенные факты о компании и предлагаемых ценных бумагах. Это помогает SEC достигать своих целей, делая информацию более доступной для инвесторов и запрещая мошенничество.

Обязательные поля формы SEC F-4 включают:

Точное имя регистранта и перевод на английский язык
Штат или иная юрисдикция регистрации
Кодовый номер первичной стандартной отраслевой классификации
Идентификационный номер работодателя IRS
Адрес главного исполнительного органа регистранта
Имя, адрес и номер телефона агента службы

Кроме того, форма F-4 требует, чтобы заявитель сообщил приблизительную дату начала предполагаемой продажи ценных бумаг, является ли зарегистрированное лицо развивающейся развивающейся компанией, готовит ли она свою финансовую отчетность в соответствии с ОПБУ США,. а также расчет регистрационного сбора. . Все это должно помочь стандартизировать практику иностранных фирм на рынках США и упорядочить поток информации для потенциальных акционеров и инвесторов.

Разделы в форме SEC F-4

Заявление о регистрации по форме F-4 состоит из следующих трех частей:

Титульная страница: Это одна страница в начале заявки. Он содержит информацию, которая поможет персоналу SEC в обработке заявления о регистрации. Эта страница подается в SEC, но не включена в информацию, рассылаемую акционерам компании-мишени (т. е. в проспект эмиссии, описанный ниже).
Проспект: Этот документ является основой заявления о регистрации и содержит большую часть раскрываемой информации и финансовой информации в подаче. Этот документ включается в состав заявления о регистрации по форме F-4, а также рассылается отдельным документом американским акционерам целевой компании.
Часть II: Эта часть заявления о регистрации включает информацию о возмещении убытков, обязательствах владельца регистрации, страницы с подписями заявления о регистрации, приложения и любые таблицы финансовых отчетов. Часть II подается в SEC, но не включается в проспект, рассылаемый акционерам. Из вещественных доказательств, которые должны быть представлены в Форме F-4 в соответствии с Частью II, материальные контракты, возможно, являются наиболее важными.

Другие важные формы SEC

Хотя все формы SEC имеют решающее значение, эмитентам следует обратить внимание на форму S-1. Это форма первоначальной регистрации новых ценных бумаг отечественных эмитентов. Подобно форме SEC F-4, форма S-1 просит эмитентов предоставить информацию о планируемом использовании доходов от капитала, текущей бизнес-модели и конкуренции, а также предоставить краткий проспект самой запланированной ценной бумаги, предлагая методологию ценообразования и любое разводнение, которое произойдет с другими листинговыми ценными бумагами.

Другой важной формой является 10-К. Это всеобъемлющий сводный отчет о годовой деятельности компании. SEC требует этого для большинства публичных компаний. Как правило, 10-K представляет собой гораздо более подробный отчет, чем годовой отчет компании, и включает пять отдельных разделов:

Обзор бизнеса, включая основные операции, продукты и услуги
Риски (настоящие и будущие)
Избранные финансовые данные за последние пять лет
Управленческое обсуждение и анализ (MD&A), которые объясняют недавние бизнес-результаты
Аудированные финансовые отчеты (включая отчет о прибылях и убытках,. балансы и отчет о движении денежных средств) и письмо от независимого аудитора компании, подтверждающее объем их проверки.

Особенности

Форма также должна быть подана, если в США происходит слияние или поглощение с участием иностранного эмитента.
Форма не должна использоваться, если регистрантом является зарегистрированная инвестиционная компания.
Форма SEC F-4 должна использоваться любым иностранным частным эмитентом, как это определено в Правиле 405 (§230.405), для регистрации ценных бумаг в соответствии с Законом о ценных бумагах 1933 года.