SEC Form F-4
Hvad er SEC Form F-4?
SEC Form F-4 er en ansøgning, som US Securities and Exchange Commission ( SEC ) kræver til registrering af visse værdipapirer af udenlandske udstedere. SEC Form F-4 understøtter registrering af værdipapirer, der involverer udenlandske private udstedere i forbindelse med byttetilbud og virksomhedssammenslutninger.
Forstå SEC Form F-4
Formular F-4 er også kendt som registreringserklæringen under Securities Act of 1933. Denne handling, der ofte omtales som loven om "sandhed i værdipapirer", kræver, at disse registreringsformularer afslører væsentlige fakta om virksomheden og de værdipapirer, der udbydes. Det hjælper SEC med at nå sine mål ved at gøre information mere tilgængelig for investorer og forbyde svig.
SEC Form F-4 obligatoriske felter omfatter:
Det nøjagtige navn på registranten og oversættelse til engelsk
Stat eller anden jurisdiktion for inkorporering
Primær standard industriklassifikationskodenummer
IRS Arbejdsgiver Identifikationsnummer
Adresse på registrantens hovedkontorer
Navn, adresse og telefonnummer på tjenestemanden
Derudover kræver Form F-4, at ansøgeren oplyser den omtrentlige dato for påbegyndelse af det foreslåede værdipapirsalg, om registranten er en vækstvirksomhed i vækst, om den udarbejder sit årsregnskab i overensstemmelse med US GAAP og en beregning af registreringsgebyret. . Alt dette er for at hjælpe med at standardisere udenlandske virksomheders praksis med amerikanske markeder og strømline informationsstrømmen til potentielle aktionærer og investorerne.
Afsnit i SEC Form F-4
Formular F-4 registreringserklæringen består af følgende tre dele:
Forside: Dette er en enkelt side i begyndelsen af arkiveringen. Den indeholder oplysninger, der vil hjælpe SEC-personalet med at håndtere registreringserklæringen. Denne side er arkiveret til SEC, men er ikke inkluderet i de oplysninger, der sendes til aktionærerne i målet (dvs. prospektet, beskrevet nedenfor).
Prospekt: Dette dokument er kernen i registreringserklæringen og indeholder de fleste afsløringer og finansielle oplysninger i arkiveringen. Dette dokument er inkluderet som en del af Form F-4 registreringserklæringen, og det sendes også separat som et selvstændigt dokument til amerikanske aktionærer i målet.
Del II: Denne del af registreringserklæringen indeholder oplysninger med hensyn til skadesløsholdelse, tilsagn fra registranten, underskriftssiderne i registreringserklæringen, udstillinger og eventuelle regnskabsoversigter. Del II er indgivet til SEC, men er ikke inkluderet i prospektet, der sendes til aktionærerne. Af de udstillinger, der skal indleveres med formular F-4 i henhold til del II, er materialekontrakter måske de mest følsomme.
Andre vigtige SEC-formularer
Selvom alle SEC-formularer er kritiske, er en yderligere en for udstedere at bemærke Form S-1. Dette er den første registreringsformular for nye værdipapirer fra indenlandske udstedere. I lighed med SEC Form F-4 beder Form S-1 udstedere om at give oplysninger om den planlagte brug af kapitalprovenuet, den nuværende forretningsmodel og konkurrencen og give et kort prospekt af selve det planlagte værdipapir, der tilbyder kursmetode og enhver udvanding, der vil ske for andre børsnoterede værdipapirer.
En anden vigtig form er 10-K. Dette er en omfattende oversigt over en virksomheds årlige præstation. SEC kræver dette for de fleste offentlige virksomheder. Typisk er 10-K en meget mere detaljeret redegørelse end en virksomheds årsrapport og inkluderer fem forskellige sektioner:
Et forretningsoverblik, herunder hovedaktiviteter, produkter og tjenester
Risici (nutid og fremtid)
Udvalgte økonomiske data fra de seneste fem år
Ledelsesdiskussion og -analyse (MD&A), der giver en forklaring på de seneste forretningsresultater
Reviderede regnskaber (herunder resultatopgørelse,. balancer og pengestrømsopgørelser) og et brev fra virksomhedens uafhængige revisor, der attesterer omfanget af deres gennemgang.
##Højdepunkter
Blanketten skal også indsendes, hvis der er tale om en amerikansk fusion eller opkøb, der involverer en udenlandsk udsteder.
Skemaet bør ikke anvendes, hvis registranten er et registreret investeringsselskab.
SEC Form F-4 skal bruges af enhver udenlandsk privat udsteder, som defineret i Rule 405 (§230.405), til registrering af værdipapirer i henhold til Securities Act af 1933.
