Borang SEC F-4
Apakah Borang SEC F-4?
Borang SEC F-4 ialah pemfailan yang diperlukan oleh Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa AS ( SEC ) untuk pendaftaran sekuriti tertentu oleh penerbit asing. Borang SEC F-4 menyokong pendaftaran sekuriti yang melibatkan penerbit swasta asing berkaitan dengan tawaran pertukaran dan gabungan perniagaan.
Memahami Borang SEC F-4
Borang F-4 juga dikenali sebagai penyata pendaftaran di bawah Akta Sekuriti 1933. Akta ini, yang sering dirujuk sebagai undang-undang "kebenaran dalam sekuriti", memerlukan borang pendaftaran ini mendedahkan fakta penting tentang syarikat dan sekuriti yang ditawarkan. Ia membantu SEC mencapai objektifnya dengan menjadikan maklumat lebih mudah diakses oleh pelabur dan melarang penipuan.
Medan yang diperlukan Borang SEC F-4 termasuk:
Nama sebenar pendaftar dan terjemahan ke dalam bahasa Inggeris
Negeri atau bidang kuasa penubuhan lain
Nombor Kod Klasifikasi Perindustrian Piawai Utama
Nombor Pengenalan Majikan IRS
Alamat pejabat eksekutif utama pendaftar
Nama, alamat, dan nombor telefon ejen perkhidmatan
Di samping itu, Borang F-4 memerlukan pemohon untuk mendedahkan tarikh anggaran permulaan penjualan sekuriti yang dicadangkan, sama ada pendaftar ialah syarikat yang sedang berkembang pesat, sama ada ia menyediakan penyata kewangannya mengikut US GAAP,. dan pengiraan yuran pendaftaran . Semua ini adalah untuk membantu menyeragamkan amalan firma asing dengan pasaran AS dan menyelaraskan aliran maklumat kepada bakal pemegang saham dan orang ramai yang melabur.
Bahagian dalam Borang SEC F-4
Penyata pendaftaran Borang F-4 terdiri daripada tiga bahagian berikut:
Halaman muka depan: Ini ialah satu halaman pada permulaan pemfailan. Ia mengandungi maklumat yang akan membantu kakitangan SEC dalam mengendalikan penyata pendaftaran. Halaman ini difailkan dengan SEC tetapi tidak termasuk dalam maklumat yang dihantar kepada pemegang saham sasaran (iaitu, prospektus, yang diterangkan di bawah).
Prospektus: Dokumen ini adalah teras penyata pendaftaran, dan mengandungi kebanyakan pendedahan dan maklumat kewangan dalam pemfailan. Dokumen ini disertakan sebagai sebahagian daripada penyata pendaftaran Borang F-4, dan ia juga dihantar secara berasingan sebagai dokumen yang berdiri sendiri kepada pemegang saham AS sasaran.
Bahagian II: Bahagian penyata pendaftaran ini termasuk maklumat berkenaan dengan ganti rugi, aku janji oleh pendaftar, halaman tandatangan penyata pendaftaran, pameran dan sebarang jadual penyata kewangan. Bahagian II difailkan dengan SEC tetapi tidak termasuk dalam prospektus yang dihantar kepada pemegang saham. Daripada ekshibit yang perlu difailkan dengan Borang F-4 menurut Bahagian II, kontrak material mungkin yang paling sensitif.
Borang SEC Penting Lain
Walaupun semua borang SEC adalah kritikal, satu tambahan yang perlu diberi perhatian oleh pengeluar ialah Borang S-1. Ini adalah borang pendaftaran awal untuk sekuriti baharu penerbit domestik. Sama seperti SEC Borang F-4, Borang S-1 meminta pengeluar untuk memberikan maklumat tentang rancangan penggunaan hasil modal, model perniagaan semasa dan persaingan, dan menyediakan prospektus ringkas keselamatan yang dirancang itu sendiri, menawarkan metodologi harga dan sebarang pencairan yang akan berlaku kepada sekuriti tersenarai lain.
Satu lagi bentuk penting ialah 10-K. Ini adalah laporan ringkasan komprehensif prestasi tahunan syarikat. SEC memerlukan ini untuk kebanyakan syarikat awam. Biasanya, 10-K ialah akaun yang lebih terperinci daripada laporan tahunan syarikat dan termasuk lima bahagian yang berbeza:
Gambaran keseluruhan perniagaan, termasuk operasi utama, produk dan perkhidmatan
Risiko (sekarang dan akan datang)
Data kewangan terpilih dari lima tahun yang lalu
Perbincangan dan analisis pengurusan (MD&A) yang memberikan penjelasan tentang keputusan perniagaan terkini
Penyata kewangan yang diaudit (termasuk penyata pendapatan,. kunci kira -kira dan penyata aliran tunai) dan surat daripada juruaudit bebas syarikat yang memperakui skop semakan mereka.
Sorotan
Borang juga mesti difailkan jika terdapat penggabungan atau pengambilalihan AS yang melibatkan penerbit asing.
Borang tidak boleh digunakan jika pendaftar adalah syarikat pelaburan berdaftar.
Borang SEC F-4 hendaklah digunakan oleh mana-mana penerbit swasta asing, seperti yang ditakrifkan dalam Peraturan 405 (§230.405), untuk pendaftaran sekuriti di bawah Akta Sekuriti 1933.
