Assegno di trasferimento di deposito
Che cos'è un assegno di trasferimento di deposito?
Un assegno di trasferimento di deposito (DTC) viene utilizzato da una banca di raccolta designata per depositare le ricevute giornaliere di una società da più sedi. Gli assegni di trasferimento di deposito sono un modo per garantire una migliore gestione del contante per le aziende, che raccolgono denaro in più sedi.
I dati vengono trasferiti da un servizio di informazioni di terze parti da ciascuna posizione, da cui vengono creati i DTC per ciascuna posizione di deposito. Queste informazioni vengono quindi inserite nel sistema di elaborazione degli assegni presso la banca di destinazione per il deposito.
Comprensione degli assegni di trasferimento di deposito
Gli assegni di trasferimento di deposito vengono utilizzati dalle società per raccogliere entrate da più sedi, che vengono quindi depositate in un'unica somma presso una banca o un altro istituto. Sono anche chiamati bozze di trasferimento di deposito.
Il servizio di informazioni di terze parti utilizzato per trasferire i dati lo fa tramite una banca di concentrazione. Una banca di concentrazione è l'istituto finanziario principale dell'organizzazione o il luogo in cui conduce la maggior parte delle sue transazioni finanziarie. La banca di concentrazione crea quindi DTC per ciascuna posizione di deposito, che viene immessa nel sistema.
Un assegno di trasferimento di deposito sembra un assegno personale, tranne per il fatto che "Assegno di trasferimento di deposito" è scritto in alto al centro della faccia dell'assegno. Questi strumenti non sono negoziabili e non sono provvisti di firma.
I DTC non devono essere confusi con i depositi overnight. Alle aziende viene data una chiave per una casella personale protetta. I depositi, che vengono inseriti in una borsa con polizze di deposito, vengono depositati in questa cassetta postale dopo l'orario di lavoro. La banca apre la cassetta di sicurezza al mattino e deposita il deposito notturno sul conto corrente dell'azienda.
DTC e sistemi di compensazione automatica (ACH).
I sistemi basati su DTC sono stati lentamente sostituiti da Automatic Clearing House (ACH). I sistemi ACH sono sistemi elettronici di trasferimento di fondi che generalmente si occupano di buste paga, depositi diretti, rimborsi fiscali, fatture dei consumatori e altri sistemi di pagamento negli Stati Uniti. Nel 2019 sono stati effettuati circa 14,4 miliardi di depositi e 10,3 miliardi di crediti tramite ACH, che sono considerati più veloci, più economici e più efficienti .
Le aziende che non fanno parte di una rete ACH devono comunque utilizzare i DTC.
Considerazioni speciali
Come notato sopra, i controlli sui trasferimenti di deposito consentono alle aziende di gestire meglio i propri afflussi. La gestione della liquidità aziendale è generalmente gestita da un tesoriere aziendale. Questa funzione è importante nelle aziende con flussi di cassa in entrata e in uscita elevati combinati con margini di profitto bassi. Esempi di questi settori sono il petrolio e il gas a valle, i principali attori sono BP, Shell, Exxon, Total e i rivenditori di massa come Walmart, Amazon, H&M, Zara e Home Depot.
Ad esempio, Goldman Sachs dispone di un solido team di tesoreria per garantire che la sua liquidità sia gestita in modo da mantenerne il valore e mitigare diversi rischi chiave, relativi alle variazioni dei tassi di interesse, del credito, della valuta, delle materie prime e delle operazioni. La gestione della liquidità è fondamentale per garantire la stabilità finanziaria e la solvibilità di un'azienda o la sua capacità di far fronte ai propri obblighi finanziari a lungo termine.
DTC e ACH possono aiutare alcune organizzazioni a tenere traccia dei flussi di cassa. Questi sistemi spesso aiutano a organizzare i conti attivi (AR), insieme ai tassi di riscossione.
Mette in risalto
Le aziende utilizzano assegni di trasferimento di deposito per avere un migliore sistema di gestione della liquidità .
I sistemi automatici di clearing house stanno sostituendo i sistemi di controllo dei trasferimenti di deposito, ma alcune società continuano a utilizzare i DTC per i depositi.
Gli assegni di trasferimento di deposito non sono la stessa cosa dei depositi overnight.
Gli assegni di trasferimento di deposito (DTC) possono sembrare simili a un assegno di deposito ma non hanno firme su di essi.
