Cheque de Transferência Depositária
O que é um cheque de transferência de depósito?
Um cheque de transferência de depósito (DTC) é usado por um banco de cobrança designado para depositar os recibos diários de uma corporação de vários locais. Os cheques de transferência depositária são uma forma de garantir uma melhor gestão de caixa para as empresas, que coletam dinheiro em vários locais.
Os dados são transferidos por um serviço de informações de terceiros de cada local, a partir do qual os DTCs são criados para cada local de depósito. Essas informações são então inseridas no sistema de processamento de cheques no banco de destino para depósito.
Noções básicas sobre cheques de transferência de depósito
Os cheques de transferência depositária são usados por empresas para coletar receitas de vários locais, que são então depositadas em um único montante em um banco ou outra instituição. Eles também são chamados de rascunhos de transferência de depositário.
O serviço de informações de terceiros utilizado para transferir os dados o faz por meio de um banco de concentração. Um banco de concentração é a principal instituição financeira da organização, ou onde realiza a maioria de suas transações financeiras. O banco de concentração cria então DTCs para cada local de depósito, que são inseridos no sistema.
Um cheque de transferência de depósito se parece com um cheque pessoal, exceto que "Cheque de transferência de depósito" está escrito na parte superior central da face do cheque. Esses instrumentos não são negociáveis e não possuem assinatura.
Os DTCs não devem ser confundidos com depósitos noturnos. As empresas recebem uma chave para uma caixa de depósito segura. Os depósitos, que são colocados em uma sacola com comprovantes de depósito, são deixados nesta caixa de depósito após o horário comercial. O banco abre a caixa de depósito pela manhã e deposita o depósito da noite na conta corrente da empresa.
DTCs vs. Sistemas de Câmara de Compensação Automática (ACH)
Os sistemas baseados em DTC foram lentamente substituídos pela Câmara de Compensação Automática (ACH). Os sistemas ACH são sistemas eletrônicos de transferência de fundos que geralmente lidam com folha de pagamento, depósito direto, reembolsos de impostos, contas de consumidor e outros sistemas de pagamento nos Estados Unidos. Cerca de 14,4 bilhões de depósitos e 10,3 bilhões de créditos foram feitos via ACH em 2019, considerados mais rápidos, baratos e eficientes .
As empresas que não fazem parte de uma rede ACH ainda devem usar DTCs.
Considerações Especiais
Conforme observado acima, os cheques de transferência depositária permitem que as empresas gerenciem melhor seus fluxos de entrada. O gerenciamento de caixa corporativo geralmente é administrado por um tesoureiro corporativo. Essa função é importante em empresas com altos fluxos de caixa de entrada e saída combinados com baixas margens de lucro. Exemplos dessas indústrias são petróleo e gás downstream, os principais players são BP, Shell, Exxon, Total e varejistas de massa como Walmart, Amazon, H&M, Zara e Home Depot.
Por exemplo, o Goldman Sachs tem uma equipe de tesouraria robusta para garantir que seu caixa seja administrado de maneira que mantenha seu valor e mitigue vários riscos importantes, relacionados a mudanças nas taxas de juros, crédito, moeda, commodities e operações. O gerenciamento de caixa é fundamental para garantir a estabilidade e solvência financeira de uma empresa ou sua capacidade de cumprir suas obrigações financeiras de longo prazo.
DTCs e ACHs podem ajudar algumas organizações a rastrear entradas de caixa. Esses sistemas geralmente ajudam a organizar contas a receber (AR), juntamente com as taxas de cobrança.
##Destaques
As empresas utilizam cheques de transferência depositária para ter um melhor sistema de gestão de caixa.
Os sistemas automáticos de câmaras de compensação estão substituindo os sistemas de cheques de transferência de depositários, mas algumas empresas continuam a usar DTCs para depósitos.
Cheques de transferência de depósito não são a mesma coisa que depósitos noturnos.
Os cheques de transferência de depósito (DTC) podem ser semelhantes a um cheque de depósito, mas não possuem assinaturas.
