Al largo

Cos'è l'offshore?

Il termine offshore si riferisce a un luogo al di fuori del proprio paese di origine. Il termine è comunemente usato nei settori bancario e finanziario per descrivere aree in cui le normative sono diverse dal paese di origine. Le località offshore sono generalmente nazioni insulari, dove le entità creano società,. investimenti e depositi. Le aziende e gli individui (in genere quelli con un patrimonio netto elevato) possono trasferirsi all'estero per condizioni più favorevoli, tra cui elusione fiscale,. normative allentate o protezione dei beni. Sebbene le istituzioni offshore possano essere utilizzate anche per scopi illeciti, non sono considerate illegali.

Capire in mare aperto

Offshore può fare riferimento a una varietà di entità, conti o altri servizi finanziari con sede all'estero. Per qualificarsi come offshore, l'attività svolta deve avere sede in un paese diverso dalla società o dalla nazione di origine dell'investitore. Pertanto, mentre la base di partenza di una persona o di un'azienda può essere in un paese, l'attività commerciale si svolge in un altro. In parole povere, andare in mare aperto fornisce servizi ai non residenti.

Nel senso più semplice, offshore può significare qualsiasi luogo all'estero, qualsiasi paese, territorio o giurisdizione. Ma il termine è diventato ampiamente sinonimo di località specifiche che sono diventate popolari per attività commerciali offshore, in particolare nazioni insulari come le Isole Cayman, le Bermuda, le Isole del Canale e le Bahamas. Anche altri centri in paesi senza sbocco sul mare, tra cui Svizzera, Irlanda e Belize, si qualificano come popolari centri finanziari offshore (OFC).

Il livello degli standard normativi e della trasparenza differisce ampiamente tra gli OFC. Ma generalmente offrono:

• Leggi fiscali favorevoli, motivo per cui vengono comunemente chiamate paradisi fiscali

Rischio ridotto e maggiore potenziale di crescita

• Significativi risparmi sui costi per le aziende

• Tutela del patrimonio,. soprattutto durante i periodi di instabilità

• Regolamenti sciolti

• Riservatezza

Andare offshore è comune per le aziende e gli individui con un patrimonio netto elevato (HNWI) per i motivi sopra menzionati. Possono anche scegliere di effettuare operazioni bancarie e detenere investimenti in un paese specifico offshore se vi si recano frequentemente. I sostenitori degli OFC sostengono che migliorano il flusso di capitali e facilitano le transazioni commerciali internazionali.

Ma i critici suggeriscono che la delocalizzazione aiuta a nascondere le passività fiscali o i guadagni illeciti alle autorità, anche se la maggior parte dei paesi richiede che le partecipazioni estere siano segnalate. Andare offshore è diventato anche un modo per attività più illecite, tra cui frode,. riciclaggio di denaro ed evasione fiscale. Pertanto, ci sono crescenti richieste affinché gli OFC diventino più trasparenti con le autorità fiscali globali.

L'offshoring di solito non è illegale. Ma nasconderlo lo è.

Considerazioni speciali

L'offshoring è perfettamente legale perché fornisce alle entità una grande quantità di privacy e riservatezza. Ma le autorità sono preoccupate che gli OFC vengano utilizzati per evitare di pagare le tasse. Pertanto, c'è una maggiore pressione su questi paesi affinché segnalino le partecipazioni estere alle autorità fiscali globali.

Ad esempio, gli svizzeri sono noti per le loro rigide leggi sulla privacy. A un certo punto, le banche svizzere non avevano nemmeno i nomi attaccati ai conti bancari. Ma la Svizzera ha accettato di fornire informazioni ai governi stranieri sui loro titolari di conto, ponendo fine all'evasione fiscale.

Secondo l' Organizzazione per la cooperazione e lo sviluppo economico (OCSE), nel 2019 100 paesi hanno condiviso automaticamente informazioni sui conti offshore con le autorità fiscali. Ciò ha comportato la divulgazione di 84 milioni di conti per un valore di oltre 10 trilioni di euro.

Tipi di delocalizzazione

Esistono diversi tipi di delocalizzazione: affari, investimenti e servizi bancari. Abbiamo approfondito alcuni dettagli su come funzionano di seguito.

Attività di delocalizzazione

L'offshoring è spesso indicato come outsourcing quando si tratta di attività commerciali. Questo è l'atto di stabilire determinate funzioni aziendali, come la produzione o i call center, in una nazione diversa da quella in cui ha sede l'azienda.

Ciò viene spesso fatto per sfruttare condizioni più favorevoli in un paese straniero, come requisiti salariali più bassi o normative più flessibili, e può comportare notevoli risparmi sui costi per l'azienda. Le aziende con vendite significative all'estero, come Apple e Microsoft, possono cogliere l'opportunità per mantenere i relativi profitti in conti offshore in paesi con carichi fiscali inferiori.

Investimenti offshore

L'investimento offshore può comportare qualsiasi situazione in cui gli investitori offshore risiedono al di fuori della nazione in cui investono. Questa pratica è utilizzata principalmente da investitori con un patrimonio netto elevato, poiché la gestione di conti offshore può essere particolarmente elevata. Spesso richiede l'apertura di conti nella nazione in cui l'investitore desidera investire. Alcuni dei vantaggi di detenere conti offshore includono vantaggi fiscali, protezione patrimoniale e privacy.

I conti di investimento offshore sono generalmente aperti a nome di una società, come una holding o una società a responsabilità limitata (LLC) piuttosto che un individuo. Ciò apre gli investimenti a un trattamento fiscale più favorevole.

Gli svantaggi principali degli investimenti offshore sono i costi elevati e il maggiore controllo normativo in tutto il mondo che le giurisdizioni e i conti offshore devono affrontare. Questo rende gli investimenti offshore al di là dei mezzi della maggior parte degli investitori. Gli investitori offshore possono anche essere esaminati dalle autorità di regolamentazione e dalle autorità fiscali per assicurarsi che le tasse siano pagate.

Attività bancarie offshore

L'attività bancaria offshore implica la protezione di attività in istituzioni finanziarie in paesi stranieri, che possono essere limitate dalle leggi della nazione di origine del cliente, proprio come gli investimenti offshore. Pensa al famoso conto bancario svizzero, quel conto simile a James Bond che mette i soldi dei ricchi fuori dalla portata del governo del proprio paese.

Persone e aziende possono utilizzare conti offshore per evitare le circostanze sfavorevoli associate al mantenimento di denaro in una banca nella loro nazione d'origine. La maggior parte delle entità lo fa per evitare gli obblighi fiscali. Detenere conti bancari offshore rende anche più difficile il loro sequestro da parte delle autorità.

Per coloro che lavorano a livello internazionale, la possibilità di risparmiare e utilizzare fondi in valuta estera per i rapporti internazionali può essere un vantaggio. Questo spesso fornisce un modo più semplice per accedere ai fondi nella valuta necessaria senza la necessità di tenere conto dei tassi di cambio in rapida evoluzione .

Le giurisdizioni offshore, come le Bahamas, le Bermuda, le Isole Cayman e l'Isola di Man, sono famose e note per offrire opportunità di investimento abbastanza sicure.

Vantaggi e svantaggi degli investimenti offshore

Sebbene abbiamo elencato alcuni pro e contro generalmente accettati dell'andare offshore, questa sezione esamina i vantaggi e gli svantaggi dell'investimento offshore.

Vantaggi

Portare i tuoi investimenti all'estero in un OFC può anche aiutarti a diversificare il tuo portafoglio. Andando a livello internazionale e investendo in diverse classi di attività e valute, puoi contribuire a ridurre il rischio per i tuoi investimenti complessivi.

È molto probabile che tu riceva un trattamento fiscale favorevole sui tuoi investimenti, a seconda di dove detieni i tuoi beni. Ad esempio, le Isole Cayman non impongono tasse sul reddito, sui dividendi o sulle plusvalenze,. il che significa che puoi mantenere una parte maggiore del denaro che guadagni.

I tuoi beni ottengono un certo livello di protezione perché molti centri offshore si trovano in luoghi con solidi sistemi economici e politici. E poiché si trovano in paesi stranieri, è più difficile per i creditori sequestrare i tuoi beni.

Svantaggi

Tenere conti offshore ti sottopone a un maggiore controllo. Questo perché è spesso visto come un modo per evitare di pagare le tasse. Se non segnali i tuoi averi alla tua autorità fiscale, come l' Internal Revenue Service (IRS), potresti essere in guai seri.

Come accennato in precedenza, anche se alcune giurisdizioni garantiscono la completa riservatezza ai titolari di conti, un numero crescente di paesi sta diventando più trasparente con le autorità fiscali. Ciò significa che potresti essere agganciato se non segnali le tue partecipazioni.

Dovresti fare la tua due diligence se hai intenzione di investire all'estero, allo stesso modo che faresti se facessi affari con qualcuno a casa. Assicurati di scegliere un broker affidabile o un professionista degli investimenti per assicurarti che i tuoi soldi siano gestiti correttamente. In caso contrario, potresti mettere a rischio i tuoi investimenti.

TTT

Domande frequenti offshore

Cosa significa lavorare in mare aperto?

Lavorare in mare aperto significa avere un lavoro fuori dal tuo paese d'origine. Potresti essere pagato nella valuta locale e di solito sei soggetto alle leggi locali sul lavoro. Ad esempio, sei considerato un lavoro offshore se la tua azienda apre un ufficio in un altro paese e ti trasferisce in quella posizione.

Che cos'è l'onshore e l'offshore?

Onshore significa che l'attività commerciale, sia che si tratti di gestire un'azienda o di detenere beni e investimenti, si svolge nel tuo paese d'origine. Andare offshore, d'altra parte, significa che queste attività si svolgono in un altro paese, luogo o giurisdizione.

I conti offshore sono legali?

I conti offshore sono perfettamente legali, purché non vengano utilizzati per scopi illeciti. Ma tieni presente, però, che nascondere i tuoi beni offshore è illegale. Ciò significa che devi segnalare tutti i conti offshore in tuo possesso all'autorità fiscale del tuo paese.

Cosa si intende per banca offshore?

L'attività bancaria offshore descrive una relazione che una società o un individuo ha con un istituto finanziario al di fuori del paese di residenza. Ciò richiede l'apertura di un conto bancario, l'esecuzione di depositi, prelievi e trasferimenti da quel conto, esattamente come faresti con un conto bancario a casa.

Che cos'è il trading offshore?

Il commercio offshore comporta l'apertura e il mantenimento di un conto di intermediazione o di trading con una società di investimento offshore. Questi conti sono generalmente aperti a nome di una holding piuttosto che di un individuo. Il trading in questo modo offre agli investitori un trattamento fiscale favorevole, che rimette più soldi nelle loro tasche.

La linea di fondo

Andare in mare aperto è solitamente un'opzione pensata solo per società o persone con un patrimonio netto elevato. Ciò significa che la maggior parte di noi non raccoglierà i benefici ad esso associati.

Coloro che vanno offshore fanno affari, aprono conti bancari o detengono investimenti ovunque all'estero. Anche se andare in mare aperto non è illegale, mette l'entità sotto più controllo. Questo perché le persone spesso lo usano come un modo per evitare di pagare le tasse.

Ma con le autorità fiscali globali che fanno pressione su questi centri finanziari affinché siano più trasparenti, il panorama delle attività offshore potrebbe cambiare in futuro.

Mette in risalto

• Offshore si riferisce a qualsiasi attività (aziendale) che si svolge al di fuori della sede di un'entità.

• L'aumento della pressione sta portando a una maggiore segnalazione di conti esteri alle autorità fiscali internazionali.

• Le istituzioni finanziarie offshore possono essere utilizzate anche per scopi illeciti come il riciclaggio di denaro e l'evasione fiscale.

• Una società può legittimamente trasferirsi all'estero a fini di elusione fiscale o per beneficiare di normative allentate.

• Il termine può essere utilizzato per descrivere banche, società, investimenti e depositi esteri.